Черный список ФАТФ - FATF blacklist

FATF черного список , который теперь называется «Призыв к действию» , был общее описанием стенографии для Financial Action Task Force списка (FATF) из «Некооперативных стран или территорий» (NCCTs). FATF черный список был выдан ФАТФ с 2000 года, и перечисляются страны , которые FATF судьи быть некооперативной в глобальной борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма , называя их «Некооперативное стран или территорий» (NCCTs). Хотя неявление в черный список было воспринято как знак одобрения для оффшорных финансовых центров (или «налоговых убежищ»), которые достаточно хорошо регулируются, чтобы соответствовать всем критериям ФАТФ, на практике в список включались страны, которые не работали. как офшорные финансовые центры. ФАТФ регулярно обновляет черный список, добавляя или удаляя записи.

ФАТФ описывает «юрисдикции с высоким уровнем риска, которые подлежат призыву к действиям» как имеющие «значительные стратегические недостатки в их режимах для противодействия отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения. Для всех стран, определенных как страны с высоким уровнем риска, ФАТФ призывает все членов и настоятельно призывает все юрисдикции применять усиленную должную осмотрительность, а в наиболее серьезных случаях странам предлагается применять контрмеры для защиты международной финансовой системы от продолжающихся рисков отмывания денег, финансирования терроризма и финансирования распространения, исходящих из страны. ". По состоянию на 21 февраля 2020 года в черный список ФАТФ попали только две страны: Северная Корея и Иран.

История

ФАТФ была создана на саммите G7, который состоялся в Париже в 1989 году. Основными заинтересованными сторонами являются главы государств и правительств G7 , президент Европейской комиссии и восемь других стран.

Термин «отказ от сотрудничества» был раскритикован некоторыми аналитиками как вводящий в заблуждение, поскольку ряду стран в списке просто не хватало инфраструктуры или ресурсов, чтобы справиться с относительно изощренными финансовыми преступниками, которые пытались там действовать. С 2008 года ФАТФ по указанию лидеров G20 внедрила более аналитический процесс выявления юрисдикций, в которых отсутствуют режимы борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма.

Первичные работы

Одна из основных целей ФАТФ - установить нормы и стандарты «правовых, регулирующих и оперативных мер» для борьбы с отмыванием денег, финансированием терроризма и другими связанными угрозами безопасности и целостности международной финансовой системы. Однако FATF «не имеет следственных полномочий». ФАТФ работает с национальными государствами над внесением изменений в законодательство и регулятивных реформ в вышеупомянутых секторах. Кроме того, ФАТФ также предоставляет странам рекомендации по политике, которые соответствуют международным стандартам по борьбе с отмыванием денег, финансированием терроризма и распространением оружия массового уничтожения. ФАТФ предоставляет политические рекомендации с 1990 года, и с тех пор их рекомендации пересматривались четыре раза. ФАТФ также следит за положением своих членов, создавая адекватные меры и учреждения для борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма. ФАТФ также следит за тем, чтобы она знала об уязвимости своих стран-членов на национальном уровне «с целью защиты международной финансовой системы от неправомерного использования».

Страны-члены

Полноправные члены

Согласно официальному сайту, в ФАТФ входят 39 членов, представляющих большинство финансовых центров мира. В список вошли следующие страны:

Страны-наблюдатели

В настоящее время имеется один наблюдатель от ФАТФ.

Отчеты FATF о внесении в черный список

Черный список - это термин, используемый средствами массовой информации, который официально именуется ФАТФ странами "призыва к действию".

Отчет за июнь 2000 г.

Первоначальный список из пятнадцати стран, которые, как считается, не сотрудничают в борьбе с отмыванием денег, был опубликован в июне 2000 года. Этот список подвергся критике со стороны профессионалов, имеющих опыт работы в оффшорном финансовом секторе. Признание Каймановых островов отказом от сотрудничества считалось суровым, особенно с учетом того, что в самом докладе 2000 года признавалось, что «Каймановы острова были лидером в разработке программ борьбы с отмыванием денег во всем Карибском регионе. Карибская группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег и оказала существенную помощь соседним государствам в регионе. Она продемонстрировала сотрудничество по вопросам уголовного правопорядка и раскрыла несколько серьезных случаев мошенничества и отмывания денег, о которых власти в государствах-членах ФАТФ не знали ». В список вошли следующие страны:

Отчет за июнь 2001 г.

Во втором отчете ФАТФ, опубликованном в 2001 году и включающем дополнительный отчет в сентябре, еще восемь стран были обозначены как не сотрудничающие:

Отчет за июнь 2002 г.

Согласно отчету ФАТФ за июнь 2002 г., следующие страны были перечислены как НССТ.

Отчет за июнь 2003 г.

Согласно отчету ФАТФ за июнь 2003 г., следующие страны были перечислены как НССТ.

Отчет за июль 2004 г.

Согласно отчету ФАТФ за июль 2005 г., следующие страны были перечислены как НССТ.

Отчет за июнь 2005 г.

Согласно отчету ФАТФ за июнь 2005 г., следующие лица были внесены в список НКСТ.

Отчет за июнь 2006 г.

В седьмом списке, опубликованном в июне 2006 г., указаны только следующие страны как не сотрудничающие:

Отчет за июнь 2007 г.

В восьмом обзоре НССТ ФАТФ (Ежегодный обзор несотрудничающих стран и территорий за 2006–2007 гг. От 12 октября 2007 г.) ни одна из стран не указана в качестве не сотрудничающих. Мьянма (ранее Бирма) была удалена 13 октября 2006 года, Науру - 13 октября 2005 года, а Нигерия - 23 июня 2006 года.

Отчет за июнь 2008 г.

ФАТФ определила Узбекистан, Иран, Индию, Туркменистан, Сан-Томе и Принсипи, а также северную часть Кипра как группы высокого риска и отказ от сотрудничества.

Заявление за июнь 2009 г.

ФАТФ опубликовала «публичное заявление» 25 февраля 2009 года, в котором отметила озабоченность и призвала к более строгому соблюдению требований со стороны следующих стран:

Заявление за октябрь 2010 г.

Следующая страна не добилась достаточного прогресса в устранении недостатков или не взяла на себя обязательства по плану действий, разработанному совместно с ФАТФ для устранения недостатков.

Заявление за октябрь 2011 г.

Следующие страны не достигли достаточного прогресса в устранении недостатков или не взяли на себя обязательства по плану действий, разработанному совместно с ФАТФ для устранения недостатков.

Заявление за февраль 2012 г.

В общей сложности 17 стран были отмечены FATF как юрисдикции с высоким уровнем риска и не сотрудничающие с ними. Все перечисленные ниже страны определены как таковые; контрмеры действовали только для Ирана и Корейской Народно-Демократической Республики (КНДР, Северная Корея).

Страны с высоким уровнем риска и не сотрудничающие страны, к которым применяются контрмеры:

Страны с высоким уровнем риска и не сотрудничающие, не приверженные плану действий:

июнь 2013

В общей сложности 14 стран были определены как юрисдикции, имеющие стратегические недостатки, представляющие риск для международной финансовой системы.

Юрисдикции, в которых ФАТФ призывает своих членов и другие юрисдикции применять контрмеры для защиты международной финансовой системы от продолжающихся и значительных рисков отмывания денег и финансирования терроризма (ОД / ФТ), исходящих из юрисдикций.

Юрисдикции со стратегическими недостатками ПОД / ФТ, которые не достигли достаточного прогресса в устранении недостатков или не взяли на себя обязательства по плану действий.

Заявление за октябрь 2013 г.

В общей сложности 13 стран были определены как юрисдикции, имеющие стратегические недостатки, представляющие риск для международной финансовой системы.

Юрисдикции со стратегическими недостатками ПОД / ФТ, которые не достигли достаточного прогресса в устранении недостатков или не взяли на себя обязательства по плану действий.

Февраль 2014 года

В общей сложности 11 стран были определены как юрисдикции со стратегическими недостатками, представляющими риск для международной финансовой системы.

Юрисдикции со стратегическими недостатками ПОД / ФТ, которые не достигли достаточного прогресса в устранении недостатков или не взяли на себя обязательства по плану действий.

Заявление за июнь 2014 г.

В общей сложности 6 стран были определены как юрисдикции, имеющие стратегические недостатки, представляющие риск для международной финансовой системы.

Юрисдикции со стратегическими недостатками ПОД / ФТ, которые не достигли достаточного прогресса в устранении недостатков или не взяли на себя обязательства по плану действий.

Заявление за февраль 2015 г.

ФАТФ определила следующие страны, которые добились значительного прогресса в улучшении своего режима ПОД / ФТ, и отметила, что эти страны создали нормативно-правовую базу для выполнения своих обязательств в плане действий в отношении стратегических недостатков, выявленных ФАТФ. Следовательно, следующие страны больше не подпадают под процесс мониторинга ФАТФ в рамках текущего глобального процесса соблюдения требований ПОД / ФТ.

Заявление за октябрь 2015 г.

В заявлении ФАТФ, опубликованном 23 октября 2015 года, определены три юрисдикции с высоким риском и отказом от сотрудничества:

Призыв к применению контрмер:

Юрисдикции со стратегическими недостатками:

Заявление за февраль 2016 г.

В заявлении ФАТФ от 19 февраля 2016 года Панама была исключена из своего серого списка, но в списке все еще есть Мьянма ОЭСР, в которой указаны две юрисдикции с высоким уровнем риска и отказ от сотрудничества:

Призыв к применению контрмер:

Заявление за февраль 2017 г.

Что касается Северной Кореи, ФАТФ выразила обеспокоенность следующим образом:

"ФАТФ по-прежнему обеспокоена неспособностью КНДР устранить значительные недостатки в своем режиме борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма (ПОД / ФТ) и серьезной угрозой, которую это представляет для целостности международной финансовой системы. ФАТФ настоятельно призывает КНДР незамедлительно и конструктивно устранить недостатки в сфере ПОД / ФТ. Кроме того, ФАТФ серьезно обеспокоена угрозой, исходящей от незаконной деятельности КНДР, связанной с распространением оружия массового уничтожения (ОМУ) и его финансированием ».

Текущие списки ФАТФ

Текущий черный список ФАТФ

По состоянию на 2 марта 2021 года в этом списке находятся следующие страны:

Текущий серый список ФАТФ

По состоянию на 25 июня 2021 года в этот список входят следующие страны:

Страна в сером списке
Албания
Барбадос
Ботсвана
Буркина-Фасо
Камбоджа
Каймановы острова
Ямайка
Гаити
Мальта
Маврикий
Марокко
Мьянма (Бирма)
Никарагуа
Пакистан
Панама
Филиппины
Сенегал
южный Судан
Сирия
Уганда
Йемен
Зимбабве

Обзорная встреча ФАТФ

Пленарное заседание ФАТФ, формирующий орган, собирается три раза в год: в феврале, июне и октябре. Последнее обзорное совещание состоялось 20-25 июня 2021 года в Париже.

  • В июне 2021 года ФАТФ заявила, что Маврикий и Ботсвана завершили свои планы действий и будут посещать места, прежде чем будут удалены из списка в октябре 2021 года.
  • Гана была официально исключена из серого списка после завершения плана действий и успешного посещения объекта экспертами.
  • Новые юрисдикции, которые были добавлены в серый список, включают Гаити, Мальту, Филиппины и Южный Судан.

Другие похожие списки

«Серый список» ОЭСР

внедрение согласованного на международном уровне налогового стандарта с 2011 г.
  в значительной степени реализовал стандарт
  привержены стандарту, но еще не реализовали его по существу
  не придерживаются стандарта (нет)
  юрисдикция не контролируется

Несмотря на то, что основное внимание уделяется налоговым преступлениям, ОЭСР также занимается отмыванием денег и дополнила работу, проводимую ФАТФ.

ОЭСР вела «черный список» стран, которые она считает «налоговыми убежищами, которые отказываются сотрудничать», в стремлении к прозрачности налоговых дел и эффективному обмену информацией, официально названный «Списком налоговых гаваней, отказывающихся сотрудничать». С мая 2009 года ни одна страна не была официально указана в качестве налоговых гаваней, отказывающихся сотрудничать, в свете их обязательств по соблюдению стандартов ОЭСР.

22 октября 2008 года на встрече ОЭСР в Париже 17 стран во главе с Францией и Германией решили составить новый черный список налоговых убежищ. Его попросили исследовать около 40 новых налоговых убежищ, где скрывались незадекларированные доходы и в которых размещались многие нерегулируемые хедж-фонды, подвергшиеся критике во время финансового кризиса 2007–2008 годов . Германия, Франция и другие страны призвали ОЭСР добавить Швейцарию в черный список стран, поощряющих налоговое мошенничество. 2 апреля 2009 года ОЭСР опубликовала список стран, разделенных на три части в зависимости от того, применяют ли они «согласованный на международном уровне налоговый стандарт» в отдельных юрисдикциях - налоговых убежищах или других финансовых центрах, представляющих интерес.

Соответствие глобальному форуму

Глобальный форум по прозрачности и обмену информацией для целей налогообложения обзоров и отчетов вопросов , касающихся соблюдения своих налоговых юрисдикций членом. В процессе экспертной оценки Глобального форума изучаются как правовые, так и нормативные аспекты обмена (обзоры этапа 1) и обмена информацией на практике (этап 2).

Другие страны регулярно обвиняют в финансировании терроризма

Бахрейн , Катар , Саудовскую Аравию и ОАЭ также регулярно обвиняют в том, что они очень мало делают для предотвращения потока средств для финансирования терроризма в другие страны. Бахрейн принимает филиал « Братьев-мусульман» Минбар в качестве законного политического игрока. Катар напрямую взаимодействует с боевиками, финансируя « признанную в Соединенных Штатах террористическую организацию» ХАМАС и позволяя нескольким «определенным террористическим» подразделениям Талибана сохранять свои офисы в Катаре. Саудовская Аравия также сотрудничает с филиалом «Братьев-мусульман» аль-Ислах в Йемене. Саудовская Аравия и ОАЭ называются «лицемерами», поскольку они тоже сталкиваются с обвинениями в том, что не делают достаточно, чтобы остановить финансирование терроризма, и обе страны имеют связи с террористическими организациями от Афганистана до Йемена.

Смотрите также

использованная литература

внешние ссылки