Райские бумаги - Paradise Papers

Страны, в которых в утечке названы политики, государственные чиновники или их ближайшие соратники

The Paradise Papers - это набор из более чем 13,4 миллионов конфиденциальных электронных документов, касающихся офшорных инвестиций, которые стали известны немецким репортерам Фредерику Обермайеру и Бастиану Обермайеру из газеты Süddeutsche Zeitung . Газета поделилась ими с Международным консорциумом журналистов-расследователей и сетью из более чем 380 журналистов. Некоторые подробности были обнародованы 5 ноября 2017 года, и статьи все еще публикуются.

Документы происходят из юридической фирмы Эпплби , провайдеры корпоративных услуг ESTERA и Asiaciti Trust , и бизнес - реестры в 19 налоговых юрисдикциях. Они содержат имена более 120 000 человек и компаний. Среди тех, чьи финансовые дела упоминаются отдельно, - AIG , принц Чарльз и королева Елизавета II , президент Колумбии Хуан Мануэль Сантос и министр торговли США Уилбур Росс .

Обнародованная информация привела к скандалу, судебным тяжбам и потере позиций для некоторых из названных, а также судебным процессам против СМИ и журналистов, опубликовавших эти газеты.

Фон

20 октября 2017 года анонимный пользователь Reddit намекнул на существование Райских документов. Позже в том же месяце Международный консорциум журналистов-расследователей (ICIJ) обратился в офшорную юридическую фирму Appleby с обвинениями в правонарушениях. Appleby заявила, что некоторые из ее данных были украдены в результате кибератаки в прошлом году, и опровергла утверждения ICIJ. После того, как средства массовой информации начали сообщать о документах, компания заявила, что «нет доказательств правонарушения», что они «являются юридической фирмой, которая консультирует клиентов по законным и законным способам ведения их бизнеса», и они «не терпят незаконного поведения. ".

Appleby заявила, что о компании «не произошла утечка информации, а было совершено серьезное преступное деяние», и «это было незаконным взломом компьютера». Компания добавила: «Наши системы были атакованы злоумышленником, который применил тактику профессионального хакера».

Документы были приобретены немецкой газетой Süddeutsche Zeitung , которая также получила Панамские документы в 2016 году. Согласно BBC , название «Paradise Papers» отражает «идиллический профиль многих офшорных юрисдикций, деятельность которых раскрывается», поэтому - так называемые налоговые гавани , или « налоговые районы ».

Утечка данных включает около 13,4 миллиона документов - на общую сумму около 1,4 терабайта - от двух офшорных поставщиков услуг, Appleby и Asiaciti Trust , а также из реестров компаний 19 налоговых убежищ. Журналисты Süddeutsche Zeitung связались с ICIJ, который исследовал документы со 100 медиа-партнерами. Консорциум предоставил данные этим медиа-партнерам, используя Neo4j , платформу графической базы данных, созданную для связанных данных, и Linkurious , программное обеспечение для визуализации графов. Это позволило журналистам по всему миру проводить совместные расследования. Документы были опубликованы консорциумом 5 ноября 2017 года.

Названные компании

Согласно документам, Allergan (производитель ботокса ), Allianz , Apple Inc. , Facebook , Global Vantedge , McDonald's , Nike, Inc. , Siemens , The Walt Disney Company , Twitter , Uber , Walmart и Yahoo! входят в число корпораций, владеющих оффшорными компаниями . Согласно The Express Tribune , «Apple, Nike и Facebook избежали миллиардов долларов налогов, используя офшорные компании».

Среди индийских компаний, перечисленных в газетах, - Apollo Tyres , Essel Group , DS Construction, Emaar MGF , GMR Group , Havells , Hinduja Group , Hiranandani Group , Jindal Steel , Sun Group и Videocon .

яблоко

Значительная часть нематериальной собственности компании была обнаружена во время внутренней реорганизации Apple Inc. трех ирландских дочерних компаний. Валовой внутренний продукт компании за 2015 год увеличился на 26%, и в начале года в Ирландии внезапно появилось нематериальных активов на сумму около 270 миллиардов долларов - больше, чем вся стоимость всей жилой недвижимости в Ирландии. Это может указывать на то, что Apple воспользовалась налоговым стимулом, известным как надбавка к капиталу, которая дает ирландским компаниям щедрые налоговые льготы при покупке нематериальной собственности - по сути, интеллектуальной собственности, такой как патенты. Другими словами, Apple (некоторые предполагают) передала их дочерней компании, расположенной в Ирландии, для получения налоговых льгот, и ей также не нужно было платить какой-либо налог на транзакцию на Бермудских островах, исходя из стоимости, заявленной в собственности при ее продаже. себе.

После расследования Сената США 2013 года, в ходе которого были представлены показания генерального директора Тима Кука , Ирландия объявила, что отныне ирландские компании будут обязаны декларировать налоговое резидентство где-нибудь в мире. Apple платила более низкую ставку корпоративных налогов в Ирландии в рамках так называемой «выгодной сделки». Это привлекло внимание регулирующих органов ЕС, поскольку многие транснациональные корпорации делали то же самое. Когда налоговые льготы в Нидерландах подошли к запланированному концу, юридическая фирма Apple, Baker McKenzie , провела исследование островных налоговых убежищ, попросив чиновников Appleby во многих юрисдикциях подтвердить, «что ирландская компания может осуществлять управленческую деятельность ... без налогообложения. в вашей юрисдикции ". Две дочерние компании переехали в Джерси и забрали с собой интеллектуальную собственность. Третий получает налоговые льготы в Ирландии за покупку IP Apple у другой дочерней компании Apple.

Комиссия по финансовым услугам Джерси (JFSC) опубликовала заявление относительно Apple 7 ноября 2017 года. JFSC подтвердил, что две дочерние компании Apple, упомянутые в СМИ, не являются зарегистрированными на Джерси компаниями, и, как они понимают, средства Apple, относящиеся к этим организациям, не были переведены на Остров или удерживались на нем.

JFSC заявляет, что не видел никаких документов, которые Международный консорциум журналистов-расследователей (ICIJ) утверждает, что хранит их после утечки данных Appleby. Если ICIJ обладает данными криминального или нормативного характера, которые относятся к деловой деятельности на Джерси, то JFSC запросил, чтобы эта информация была передана им, и, если есть какие-либо доказательства нормативных правонарушений, они затем проведут расследование и при необходимости примут меры.

Правительство Джерси (штаты Джерси) также опубликовало аналогичное заявление 7 ноября 2017 года.

Юрисдикция Джерси недавно была независимо оценена как полностью соответствующая международным нормативным требованиям по налоговой прозрачности.

ЕС под руководством Жан-Клода Юнкера пригрозил подать в суд на Ирландию из-за ее налоговых сделок, хотя сам Юнкер одобрил аналогичные налоговые сделки в своей стране, Люксембурге . Apple уплатила все налоги в Ирландии, как того требует эта страна, поэтому Ирландия подает апелляцию на решение ЕС. HP, Nike, Microsoft и другие используют те же налоговые механизмы в Ирландии, Люксембурге и других странах, но Apple часто приводится в качестве примера СМИ. Ирландские компании обязаны платить налоги в Ирландии, но если они убедят власти в том, что ими «управляют и контролируют» из-за границы, компании могут получить освобождение.

По состоянию на ноябрь 2017 года Apple владела офшорами на 252 миллиарда долларов. Однако Apple ранее публично заявляла, что реинвестирует прибыль после уплаты налогов (полученную за пределами США) в мировую экономику через инвестиционные фонды, хранящиеся в офшорах.

Avianca

Херман Эфромович , основатель Synergy Group , связан с офшорным конгломератом, используемым для холдингового бизнеса в области авиакоммерческой деятельности с разветвлениями на Бермудских островах, Панаме и Кипре. Эфромович использовал панамский офшор, в котором находилось более 20 фирм, расположенных в налоговых убежищах. Конгломерат использовался дочерней компанией Synergy Group, Avianca Holdings, для покупки MacAir Jet, ныне Avianca Argentina , авиационной компании, принадлежащей Macri Group, за сумму в 10 миллионов долларов, что позволило Avianca добиться прогресса в бизнесе недорогих авиаперевозчиков в Аргентине. . Правительство Аргентины приняло офшоры в качестве финансовой гарантии для предоставления Avianca авиамаршрутов . Вся операция по назначению воздушных маршрутов была расследована федеральной судебной системой Аргентины по делу «Avianca», в котором фигурировали президент Аргентины Маурисио Макри и другие официальные лица.

DST Global

Кремлевский собственности фирмы , Банк ВТБ , поставил $ 191 миллионов долларов в DST Global , инвестиционная фирма часть Mail.ru Group и был основан русский миллиардер Юрий Мильнер , который использовал его , чтобы купить большую долю Twitter в 2011 году дочерняя компания Контролируемый Кремлем " Газпром" финансировал инвестиционную компанию, которая в партнерстве с DST Global выкупила акции Facebook , получив миллионы, когда гигант социальных сетей стал публичным в 2012 году. Twitter также стал публичным в 2013 году. Правительство США наложило санкции на ВТБ в 2014 году из-за российского военное вмешательство в Крым , но к тому времени DST Global продала свою долю в Twitter. Через четыре дня после IPO Facebook дочерняя компания DST Global продала более 27 миллионов акций Facebook примерно за 1 миллиард долларов.

Glencore

В 2009 году Glencore , англо-швейцарская многонациональная торговая и горнодобывающая компания, предоставила ссуду в 45 миллионов долларов израильскому миллиардеру Дэну Гертлеру в обмен на его помощь с официальными лицами Демократической Республики Конго в переговорах по созданию совместного предприятия с государственной Gécamines в Катанга медный рудник .

Одним из членов совета директоров Katanga был главный акционер Glencore Телис Мистакидис , бывший сотрудник, чьи опционы на акции сделали его миллиардером в результате IPO. Glencore, которая фактически приобрела Катангу, согласилась проголосовать за совместное предприятие. В кредитном документе конкретно оговаривалось, что погашение будет причитаться, если соглашение не будет достигнуто в течение трех месяцев. Гертлер и Glencore отрицали правонарушения. Appleby работала на Glencore и ее основателя Марка Рича в прошлом над крупными проектами, даже после того, как ему было предъявлено обвинение в 1983 году. Рич был обвинен в США по федеральным обвинениям в уклонении от уплаты налогов и заключении спорных нефтяных сделок с Ираном во время иранского кризиса с заложниками . Он получил неоднозначное президентское помилование от президента США Билла Клинтона 20 января 2001 года, в последний день его правления.

Отдельный проект ICIJ выявил, что налоговые аудиторы в Буркина-Фасо обвинили дочернюю компанию Glencore в удержании из ее налогов «фиктивных» платежей другим дочерним компаниям Glencore и в продаже цинка со своего рудника (другой компании Glencore) в неочищенной форме для минимизации ее доходов. . Перед этим его генеральный директор сообщил акционерам, что ожидает всплеска спроса, который действительно материализовался. Рудник принадлежит Nantou Mining SA, которая принадлежит Merope Inc, подставной компании на Бермудских островах, созданной Appleby с директорами, предоставленными этой фирмой. Glencore продал Меропу в апреле 2017 года , но до того, что он был 100% принадлежит Glencore Finance (Bermuda) Ltd, которая была, в соответствии с документом от протечек Paradise Papers, 100% которой принадлежит Glencore Group Funding Ltd из Объединенных Арабских Эмиратов , компания, в свою очередь, на 100% принадлежит швейцарской фирме Glencore International AG, которая сама является дочерней компанией Glencore plc, зарегистрированной в Джерси .

Также были обнаружены документы, в которых обсуждается желание Glencore сохранить свою значительную долю в SwissMarine в секрете, и что, хотя годовой отчет дочерней компании показал выручку в размере 1,9 миллиарда долларов в 2014 году, Glencore не упомянул дочернюю компанию в своих раскрытиях на Лондонской фондовой бирже или в каких-либо других документах. публичная регистрация, потому что, по ее словам, это не считалось значительным вложением средств.

Было продемонстрировано, что австралийский филиал Glencore осуществил кросс-валютные процентные свопы на сумму около 25 миллиардов долларов - сложные финансовые инструменты, которые, как подозревает австралийское налоговое управление , используются для уклонения от уплаты налогов в Австралии. Австралийский Верховный суд недавно постановил , что документы , обнаруженные в утечке Райского Papers могут быть использованы в Австралийском налоговом управлении для оценки налоговых обязательств Glencore, несмотря на правовую привилегию.

Nike

В документах Appleby подробно описано, как Nike увеличила свою прибыль после уплаты налогов, среди прочего, путем передачи права собственности на свой товарный знак Swoosh дочерней компании на Бермудских островах, Nike International Ltd. Эта передача позволила дочерней компании фактически взимать роялти со своей европейской штаб-квартиры в Хилверсюме , Нидерланды. преобразование налогооблагаемой прибыли компании в кредиторскую задолженность на не облагаемых налогом Бермудских островах. Хотя дочерняя компания фактически находилась в ведении руководителей главного офиса Nike в Бивертоне , штат Орегон - до такой степени, что потребовался дубликат печати бермудской компании - для целей налогообложения дочерняя компания считалась базирующейся на Бермудских островах. Ее прибыль не декларировалась в Европе и стала известна только из-за в основном не связанного с этим дела в Налоговом суде США , где в документах, поданных Nike, кратко упоминаются гонорары в 2010, 2011 и 2012 годах на общую сумму 3,86 миллиарда долларов. По договоренности с голландскими властями налоговые льготы истекали в 2014 году, поэтому в результате еще одной реорганизации интеллектуальная собственность была передана от бермудской компании голландской коммандитарной Vennootschap или коммандитному товариществу Nike Innovate CV.

Голландское законодательство рассматривает доход, полученный от резюме, как если бы он был получен директорами, которые не должны платить налоги в Нидерландах, если они не проживают там. Каждый шестой доллар иностранной прибыли, полученной транснациональными корпорациями США, был получен, по крайней мере, на бумаге, через голландскую дочернюю компанию CV. Компании с аналогичной структурой включают Tesla, Inc. , NetApp и Uber .

Одебрехт

Appleby управляла 17 офшорными компаниями бразильского конгломерата Odebrecht , и по крайней мере одна из них использовалась в качестве средства для дачи взяток при проведении операции по мойке автомобилей . Общеизвестно, что некоторые из этих офшорных компаний работают на Odebrecht в Африке и причастны к взяткам. Среди участников операции, которые также упоминаются в газетах, есть Марсело Одебрехт , бразильский бизнесмен и бывший генеральный директор Odebrecht, его отец Эмилио Одебрехт и его брат Маурисио Одебрехт.

PokerStars

Appleby и различные банки на острове Мэн , в том числе Conister Bank, который принадлежит Аррону Бэнксу и Джиму Меллону , имели дела с PokerStars и его основателями Марком Шейнбергом и его отцом Исай Шейнберг , пока в 2014 году он не был продан за 4,9 миллиарда долларов компании The Stars Group , ранее известная как Amaya. PokerStars и его создатели преследовали в Департамент юстиции США по обвинению в отмывании денег миллиарды , пока они не договорились о урегулирования на 31 июля 2012 года The Stars Group вместе со своим бывшим членом совета директоров Уэсли Кларк и бывший генеральный директор Дэвид Баазов также сделал бизнес с Эпплби. В марте 2016 года Давид Баазов и другие руководители были обвинены канадскими регулирующими органами в многочисленных обвинениях в мошенничестве с ценными бумагами, связанных с приобретением PokerStars.

Названные люди

Африке

Алжир

Саади Ясеф , борец за свободу, писатель и политик, появляется в «Документах» в связи с трастом на Каймановы острова вместе с бывшим министром энергетики, семьей бывшего министра иностранных дел и их владениями в южной части Тихого океана.

Ангола

Оппозиционная партия УНИТА призвала к расследованию предполагаемых утечек средств из государственного фонда благосостояния страны . Согласно документам Appleby, Жан-Клод Бастос де Мораис , близкий соратник сына бывшего многолетнего президента Жозе Эдуарду душ Сантуша , вложил более 2 миллиардов долларов из государственного фонда благосостояния страны на Маврикии. За 20 месяцев ему заплатили более 41 миллиона долларов в качестве гонорара за управление, и большую часть денег он вложил в свои собственные проекты.

Верховный суд Маврикия позже заморозил банковские счета 91 , связанный с Бастос в рамках расследования его инвестиций для ангольского суверенного фонда благосостояния, и приостановил лицензии семи инвестиционных компаний , связанные с Бастос Quantum Global.

Гана

Согласно документам Appleby, Ибрагим Махама , брат бывшего президента Ганы Джона Махама , зарегистрировал компанию на острове Мэн для регистрации своего частного самолета. Махама, генеральный директор Engineers & Planners Company Limited, также находится под следствием по обвинению в выдаче недействительных чеков. В 2016 году власти Ганы подали на его компанию в суд по обвинению в невыплате социальных выплат. Позднее дело было улажено. Министр финансов Ганы Кен Офори-Атта был определен как соруководитель офшорной компании вместе с уходящим президентом Либерии Эллен Джонсон Серлиф .

Кения

Салли Косгей , член парламента с 2008 по 2013 год и министр сельского хозяйства с 2010 по март 2013 года, владела квартирой за миллион долларов возле Harrods в Лондоне через офшор, который, как она рассказала Appleby, финансировалась ее компанией по экспорту цветов.

Либерия

Президент Либерии Эллен Джонсон-Серлиф внесена в список Paradise Papers

Президент Либерии Эллен Джонсон Серлиф указана в документах как директор бермудской компании Songhai Financial Holdings Ltd., дочерней компании Databank Brokerage Ltd., занимающейся финансами, управлением фондами и инвестициями, с апреля 2001 года по сентябрь 2012 года. Министр финансов Ганы и по экономическому планированию, Кен Офори-Атта , был соучредителем Databank и со-директором, вместе с Джонсон Серлиф, Songhai Financial Holdings.

Нигерия

Также упоминается Алико Данготе , самый богатый человек Африки, состояние которого оценивается в 12,1 миллиарда долларов. Президент сената Нигерии Букола Сараки указан в документах как директор и акционер Tenia Ltd., компании, созданной на Каймановых островах в апреле 2001 года.

Уганда

Министр иностранных дел Сэм Кутеса вместе со своей дочерью указан в качестве бенефициара траста, в котором находится находящаяся на Сейшельских островах компания Katonga Investments Ltd. приватизация сказал он был «манипулирует и воспользовалась несколько политически влиятельными людьми , которые жертвуют интересы народа». Кутеса также был президентом Генеральной Ассамблеи Организации Объединенных Наций в 2014–2015 годах.

Кутеса сказал Daily Monitor, что никогда ничего не делал с компанией.

Азия

Гонконг

Джим Уоткинс , владелец известного неонацистского набор изображений борта 8Chan , занесенные в газетах.

Индия

Актер Амитабх Баччан внесен в Paradise Papers

Индия занимает 19-е место из 180 стран, представленных в данных, по количеству названий. Всего в подсчете 714 индийцев, в том числе известные политические лидеры, такие как государственный министр гражданской авиации Джаянт Синха , известные имена, такие как актер Амитабх Баччан (акционер бермудской цифровой медиа-компании), доктор Ранджан Пай из Manipal Group , бывший член парламента Раджья Сабха Виджай Малля .

В документах выяснилось, что Малья продала United Spirits компании Diageo в 2013 году, которая позже обратилась в лондонскую юридическую фирму Linklaters с просьбой о реструктуризации структуры группы, созданной Маллей. Вместе с тремя другими дочерними компаниями, расположенными в Великобритании, United Spirits якобы участвовала в отвлечении средств на сумму 1,5 миллиарда долларов.

В июле 2021 года правительство Индии определило незадекларированные активы на сумму около 246 рупий (US $ 33 млн) после расследования.

Индонезия

В газетах указаны двое детей умершего бывшего президента и диктатора Сухарто , Томми и Мамиек , а также лидер оппозиционной партии Прабово Субианто (бывший зять Сухарто) и бизнесмен, ставший оппозиционным политиком Сандиага Уно . Главное управление налогов выпустила заявление , что они будут следить за информацию , представленную на индонезийских налогоплательщиков.

Япония

Бывший премьер-министр Японии Юкио Хатояма

В газетах значится бывший премьер-министр Японии Юкио Хатояма . Компания Hoifu Energy Group , зарегистрированная на Бермудских островах , котируется на фондовой бирже Гонконга и назначена почетным председателем Хатоямы в 2013 году из-за его «дружеских отношений» с нефтяной промышленностью, сектором, в котором Хойфу планировал расширяться. Основным акционером компании был Хуэй Чи Мин. Нил Буш , брат Джорджа Буша , был директором (заместителем председателя) компании.

Казахстан

Бывший министр нефти и газа Сауат Мынбаев указан в качестве первоначального акционера Meridian Capital Ltd. Бывший председатель БТА Банка Мухтар Аблязов имеет документы, подтверждающие его владение зарегистрированным на Каймановых островах CFJ Star Trust, которое, возможно, использовалось для его предполагаемого хищения и бесхозяйственности. 10 миллиардов долларов денег БТА. Хищение - один из крупнейших случаев финансового мошенничества в истории.

Пакистан

Бывший премьер-министр Пакистана Шаукат Азиз

Бывший премьер-министр Шаукат Азиз упоминается в газетах как создатель трастового фонда под названием «Антарктический траст», принадлежащего корпорации штата Делавэр . Азиз, бывший руководитель Citibank , сказал ICIJ, что он учредил траст для целей имущественного планирования и что средства поступили от его работы в Citibank. Внутренний документ Appleby вызвал обеспокоенность по поводу выданных ему ордеров в связи с убийством местного лидера. Азиз отверг обвинение в убийстве и обвинения в финансовых нарушениях.

Европа

Австрия

Альфред Гузенбауэр был главой Социал-демократической партии Австрии с 2000 по 2008 год и канцлером Австрии с января 2007 по декабрь 2008 года. Он указан в качестве директора Novia Management, мальтийской компании, зарегистрированной как акционер Novia Funds Sicav Plc, также Мальта. -based, в которую входят другие акционеры Таль Зильберштейн  [ де ] , который был арестован в 2017 году вместе с Бени Штайнметцем по обвинению в отмывании денег, а затем освобожден. Зильберштейн служил советником кампании Гузенбауэра.

Франция

В газетах значится французский режиссер Жан-Жак Анно . В результате расследования, по словам его адвоката, кинорежиссер проинформировал французские налоговые органы за месяц до публикации документов о своих офшорных активах.

Греция

Марева Грабовски внесена в «Райские документы». Она жена Кириакоса Мицотакиса , который впоследствии стал премьер-министром Греции. Она владеет 50% офшорной компании Eternia Capital Management на Каймановых островах. Это совпадение подтверждено в Appleby и внесено в записи Каймановых островов 30 марта 2010 года.

Всего в газетах упоминается 2,829 греческих имен, в том числе несколько известных бизнесменов.

Ирландия

Боно упоминается в газетах

U2 вокалиста Боно указан в документах в качестве инвестора в литовском торговом центре через Мальту базовой компанию.

Литва

В газетах упоминается Антанас Гуога , член Европейского парламента .

Черногория

Ана Коларевич, сестра бывшего премьер-министра и президента Черногории Мило Жукановича , находившегося у власти с 1991 по 2016 год, указана в «Райских документах».

Сербия

Ненад Попович , министр по инновациям и технологиям Сербии и владелец российского конгломерата ABS Electro, имеет резиденцию в богатом пригороде Цюриха , известном своими налоговыми убежищами. Заявление на получение вида на жительство и налоговые декларации были инициированы PricewaterhouseCoopers , которая занимается офшорными компаниями, принадлежащими Поповичу. Эти организации также были причастны к обвинениям в отмывании денег и уклонении от уплаты налогов, о чем прямо упоминалось в Paradise Papers.

Испания

В Испании первым появляется политический авторитет - бывший мэр Барселоны Хавьер Триас , художник Хосе Мария Кано и миллиардер Даниэль Мате . Бизнесмен Хуан Вильялонга , генеральный директор Telefónica с 1996 по 2000 год, зарегистрировал две компании в налоговых убежищах.

Швейцария

Quantum Global Group, инвестиционный банк, принадлежащий Жан-Клоду Бастосу де Мораишу , управлял ангольским фондом благосостояния, инвестированным в семь инвестиционных фондов на Маврикии, и получал ежегодную комиссию в размере от 2 до 2,5 процентов капитала под управлением в год.

Турция

Сыновья Турция бывшего премьер - министра «S, Бинали Йылдырым , перечислены в газетах. Сыновья, оба занимающиеся морским бизнесом, официально открыли на Мальте две компании , чтобы избежать высоких налоговых ставок в Турции. Обе компании зарегистрированы на имена двух сыновей, причем старший сын Эркам Йылдырым имеет больше акций в обеих компаниях, чем младший сын Бюлент Йылдырым. Компании под названием Hawke Bay Marine Co. Ltd. (основанная в 2004 г.) и Black Eagle Marine Co. Ltd. (основанная в 2007 г.) рассматриваются как «активные» в имеющихся подробных данных.

Братья подали в суд на журналиста Пелина Юнкера и газету Cumhuriyet в 2018 году после того, как они опубликовали разоблачения. Джумхуриет сообщил, что одна из компаний поделилась адресом с компанией, которая выиграла государственный контракт на 7 миллионов долларов. В январе 2019 года турецкий суд приговорил Юнкера к тринадцати месяцам тюремного заключения за «клевету и оскорбление» и отдельно оштрафовал газету за «оскорбление». Приговор к тюремному заключению был отменен по апелляции в связи с истечением срока давности, хотя штраф оставлен в силе.

Объединенное Королевство

«Райские документы» показывают, что Герцогство Ланкастер , частное поместье королевы Елизаветы II , имело инвестиции на Каймановых островах и Бермудских островах .
«Райские документы» также показывают, что герцогство Корнуолл , принадлежащее принцу Чарльзу , вложило средства в базирующуюся на Бермудских островах компанию по торговле углеродными кредитами.
Лорд Сассун, президент Международной группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег

Документы показывают, что герцогство Ланкастер , частное поместье королевы Елизаветы II , имело инвестиции в двух офшорных финансовых центрах , на Каймановых островах и Бермудских островах . Обе являются заморскими территориями Великобритании, монархом которых она является, и номинально назначает губернаторов. Великобритания обрабатывает внешнюю политику обоих островов в значительной степени, но Bermuda была самоуправляемой , поскольку 1620. инвестиции герцогства включены Первый Quench Розничная Офф-лицензии и аренды к собственной розничной Brighthouse . Лидер лейбористской партии Джереми Корбин заявил, что королева должна извиняться, сказав, что любой, у кого есть деньги в офшоре для уклонения от уплаты налогов, должен «не просто извиняться за это, [но] осознавать то, что он делает с нашим обществом». Представитель Герцогства сказал, что все их инвестиции проверены и законны, и что королева добровольно платит налоги с доходов, которые она получает от инвестиций Герцогства.

Документы также показывают, что в июне 2007 года герцогство Корнуолл , принадлежащее принцу Чарльзу , инвестировало 113 500 долларов в Sustainable Forestry Management, базирующуюся на Бермудских островах компанию по торговле квотами на выбросы углерода, управляемую Хью ван Катсемом .

Через четыре недели после того, как Герцогство Корнуолл приобрело акции Sustainable Forestry Management, принц Чарльз выступил с речью, в которой критиковал Схему торговли выбросами Европейского Союза и Киотский протокол за исключение квот на выбросы углерода из тропических лесов и призвал к изменениям.

Джеймс Мейер Сассун , президент Международной группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег в 2007 году , сказал, что его траст на 236 миллионов долларов, раскрытый в бумагах, был учрежден его бабушкой за много лет до этого на средства, которые не были заработаны в Великобритании и, следовательно, не использовались. подлежат налогообложению там. Он сказал, что впервые раскрыл информацию о трасте, когда пришел в Казначейство в 2002 году, где он был коммерческим секретарем с 2010 по 2013 год.

В статье, опубликованной ICIJ, подробно описывается использование неоднозначной политики в отношении НДС на острове Мэн, подчеркивается, что Льюис Хэмилтон зарегистрировал там частный самолет Bombardier Challenger 605 за 27 миллионов долларов , очевидно, чтобы получить право на возмещение НДС в размере 5,2 миллиона долларов.

BBC также отметила вопросы об инвестициях донора Консервативной партии Майкла Эшкрофта и Фархада Мошири , владельца футбольного клуба « Эвертон» .

После начала репортажа 18 декабря 2017 года Appleby подала в суд на The Guardian и BBC за злоупотребление доверием, поскольку она запрашивала копии документов. Конфиденциальное соглашение между тремя компаниями было достигнуто 4 мая 2018 года. В совместном заявлении компании заявили, что подавляющее большинство документов в утечке не являются юридически конфиденциальными , что Guardian и BBC объяснили Appleby, какие документы использовались в их репортаж, и что Guardian и BBC сделали это без ущерба для своей журналистской честности.

Украина

Президент Украины Петр Порошенко и Государственный секретарь США Рекс Тиллерсон

В газетах упоминается бывший президент Украины Петр Порошенко .

Геннадий Труханов , мэр Одессы, гражданин России и Греции, фигурирует в преступной группировке.

Средний Восток

Израиль

Назван Джонатан Колбер, бывший генеральный директор Koor Industries и бенефициар Kolber Trust, сын бывшего канадского сенатора Лео Колбера , который основал фонд в 1991 году.

Дэн Гертлер , израильский миллиардер, бизнесмен в области природных ресурсов и основатель и президент группы компаний DGI ( Dan Gertler International ), фигурирует в 120 документах, касающихся его отношений с Glencore.

Иордания

Королева Иордании Нур указана в бумагах как бенефициар двух трастов, зарегистрированных в Джерси. Один из трастов, Valentine 1997 Trust, был оценен в 2015 году более чем в 40 миллионов долларов, и его доход должен быть выплачен королеве при ее жизни. Трест также владеет недвижимостью на юге Англии, рядом с Бакхерст-парком, Сассекс . Другой траст, Brown Discretionary Settlement, является бенефициарным владельцем инвестиционной холдинговой компании, зарегистрированной на Джерси, с активами на сумму ок. 18,7 миллиона долларов в 2015 году.

Саудовская Аравия

Принц Халед бин Султан бин Абдель Азиз Аль Сауд, бывший заместитель министра обороны Королевства Саудовская Аравия, считается владельцем по крайней мере восьми компаний на Бермудских островах в период с 1989 по 2014 год, некоторые из которых, по-видимому, были созданы для целей владения яхтами и самолеты.

Сирия

Рами Махлуф , как сообщается, самый богатый человек Сирии, указан в газетах.

Северная Америка

Канада

Бывший премьер-министр Канады Жан Кретьен

В «Райских бумагах» упоминаются имена трех бывших премьер-министров Канады: Жан Кретьен , Пол Мартин и Брайан Малруни . Согласно газетам, Стивен Бронфман , советник и близкий друг канадского премьер-министра Джастина Трюдо, сборщик средств Либеральной партии, которому приписывают введение Трюдо в офис, перевел миллионы долларов в офшоры для бывшего сенатора от Либеральной партии Лео Кольбера . Офшорные маневры, возможно, позволили избежать уплаты налогов в Канаде, Соединенных Штатах и ​​Израиле, по мнению экспертов, которые просмотрели некоторые из более чем 3000 файлов, в которых подробно описывается деятельность траста.

Коста-Рика

Бывший президент Хосе Мария Фигерес входил в совет директоров энергетической компании Energia Global International вместе со своим братом и Тимоти Филлипсом. Компания была куплена в 2001 году итальянской энергетической компанией Enel SpA за 73 миллиона долларов плюс 37 миллионов долларов в счет погашения долга. Фигерас ушел из правления в том же году на ежегодном собрании EF в Давосе. Он также был генеральным директором Всемирного экономического форума с 2000 по 2004 год и ушел в отставку в результате обвинений, которые он назвал «необоснованными», примерно в 900 000 долларов в виде гонорара за консультационные услуги от французской телекоммуникационной фирмы.

Мексика

Согласно файлам, профсоюзный лидер и политик Хоакин Гамбоа Паско вложил в него 15,5 миллионов долларов; другие упомянутые политики - Педро Аспе Армелла , Алехандро Герц Манеро и представители PEMEX . Среди известных мексиканцев, фигурирующих в файлах, есть миллиардер Карлос Слим , священник Марсьял Масиэль, известный как «величайший сборщик средств современной римско-католической церкви», и Рикардо Салинас Плиего . В интервью с Proceso , Алехандро Gertz Манеро Генеральный прокурор Мексики и бывший секретарь национальной безопасности, отрицал все знания о компании, в которой он был вице-президентом, и который был начат его брат, его президентом.

Соединенные Штаты

Просочившиеся документы показали, что министр торговли Уилбур Росс владеет долями в компаниях, связанных с находящимися под санкциями российскими олигархами , которые он не раскрыл во время слушаний по подтверждению прав собственности.

Согласно газетам, министр торговли США Уилбур Росс владеет долями в компаниях, которые имеют дело с российскими олигархами Леонидом Михельсоном и Геннадием Тимченко , подпадающими под санкции США , а также с бывшим зятем президента России Владимира Путина. Кирилл Шамалов . Когда репортеры, работающие над Paradise Papers, связались с Россом по поводу его доли в Navigator Holdings, он не отрицал ничью, но за день до того, как его ответ стал достоянием общественности, он закрыл акции и, очевидно, получил прибыль после того, как цена акций упала на 4% после публикации статьи. появился.

Среди других членов администрации Трампа , фигурирующих в документах, - бывший госсекретарь США Рекс Тиллерсон и бывший директор Национального экономического совета Гэри Д. Кон . В просочившихся данных фигурируют оффшорные связи более десятка советников Трампа, членов кабинета министров и крупных доноров.

Тиллерсон, в то время как генеральный директор Exxon Yemen, был директором компании, заключившей соглашение о создании совместного предприятия с йеменской государственной компанией. Он подал в суд, когда Йемен закрыл совместное предприятие и передал операции йеменской компании, и проиграл. Он по-прежнему был директором компании, а офшорная компания продолжала работать еще в 2015 году.

Документы также показали, что в период с 2009 по 2011 год российские государственные организации, связанные с Путиным, осуществляли крупные инвестиции в Facebook и Twitter через посредника - российско-американского предпринимателя Юрия Мильнера , который подружился с основателем Facebook Марком Цукербергом и был деловым партнером Джареда Кушнера. , Зять президента Дональда Трампа .

В газетах также упоминаются американская певица Мадонна , соучредитель Microsoft Пол Аллен , американский миллиардер Джордж Сорос , основатель Open Society Foundations и бывший верховный главнокомандующий НАТО в Европе генерал Уэсли Кларк .

В этот список входят некоторые из крупнейших доноров президента Дональда Трампа, которые вместе направили почти 60 миллионов долларов организациям, поддерживающим его кампанию и переходный период. В их число входят магнат казино Шелдон Адельсон ; владелец курорта Стив Винн ; менеджеры хедж-фондов Роберт Мерсер и Пол Сингер ; и частные инвесторы Том Баррак , Стивен Шварцман и Карл Икан .

Выдающиеся доноры-демократы также фигурируют в файлах юридической фирмы. Возникли вопросы о соблюдении донором Демократической партии Пенни Прицкер федеральными этическими правилами. Она пообещала отказаться от более чем 200 фирм, когда была утверждена на посту министра торговли президента Барака Обамы в 2013 году, но записи показывают, что она передала активы компании, принадлежащей трастам ее детей , у которой был тот же адрес, что и ее офис.

Покойный финансист и сексуальный преступник Джеффри Эпштейн также фигурирует в Paradise Papers как председатель с 2000 по 2007 год зарегистрированной на Бермудских островах компании Liquid Funding, Ltd., частично принадлежащей Bear Stearns .

По оценкам экономиста Габриэля Цукмана и его коллег, 63% иностранных прибылей американских транснациональных корпораций хранятся в дочерних компаниях и оффшорных счетах, что лишает страну ежегодных налоговых поступлений примерно в 70 миллиардов долларов.

Южная Америка

Аргентина

Министр финансов Аргентины Луис Капуто управлял как минимум двумя оффшорными фондами благосостояния . Ни фирма, ни компания Alto Global Fund, базирующаяся на Каймановых островах , ни ее материнская компания Noctua Partners LLC, базирующаяся в Майами , не были указаны в заявлении Капуто о раскрытии финансовой информации - заявлении, которое обязаны делать все государственные должностные лица и кандидаты на должность. Капуто - двоюродный брат местного промышленника и строительного магната Николаса Капуто  [ es ] , лучшего друга президента Аргентины Маурисио Макри . Он сказал аргентинским членам команды ICIJ, что «это был инвестиционный фонд для друзей и семьи». Фонды, открытые в 2009 году и с более чем 100 миллионами долларов под управлением, оставались под управлением Капуто до декабря 2015 года, когда Макри назначил его министром финансов, а в январе этот пост был повышен до министра финансов.

Министр энергетики Аргентины Хуан Хосе Арангурен управлял двумя офшорными компаниями, Shell Western Supply and Trading Limited и Sol Antilles y Guianas Limited, обеими дочерними компаниями Royal Dutch Shell . Один из них является основным претендентом на покупку дизельного топлива нынешним правительством через государственную компанию CAMMESA (Compañía Administradora del Mercado Mayorista Eléctrico).

Согласно документам, аргентинский отельер и девелопер Алан Фаэна был директором и генеральным директором полдюжины компаний на Каймановых островах и Британских Виргинских островах . Faena также появляется с банковскими счетами в Люксембурге и на острове Мэн , связанными с различными отелями и проектами недвижимости в Пуэрто-Мадеро . В офшорных фирмах он был связан с различными инвесторами, такими как британско-американский бизнесмен советского происхождения Леонард Блаватник ; Американский миллиардер Дж. Кристофер Берч и его брат Роберт Берч; Руководитель американского бизнеса и СМИ Джон Августин Херст ; и французский дизайнер Филипп Старк .

Бразилия

В газетах упоминается министр сельского хозяйства Блайро Борхес Магги . Его компания Amaggi & LD Commodities была впервые зарегистрирована примерно через пять месяцев после того, как Магги закончил свой срок на посту губернатора Мату-Гросу . Магги сказал бразильскому изданию Poder360  [ pt ], что он не был прямым бенефициаром компании и никогда не получал от нее денег.

Энрике де Кампос Мейреллес , бывший министр финансов Бразилии, сказал Poder360, что он не сообщает о доходах от своего фонда Sabedoria, потому что он был создан для выполнения благотворительных функций после его смерти, и поэтому он не получает от этого дохода.

Чили

Alsacia-Express  [ ы ] , который запускает долг охваченной системы общественного транспорта в Сантьяго , владеет активами в банке Бермудской, согласно документам Эпплби.

Колумбия

Президент Колумбии Хуан Мануэль Сантос

В расследовании упоминается президент Колумбии (2010–2018 гг.) Хуан Мануэль Сантос . Он был частью двух офшорных обществ.

Певица Шакира , проживающая в Барселоне , является жительницей Багамских островов и отправляет доходы от авторских прав на Мальту. В июне 2019 года она не признала себя виновной, заплатила 16,4 миллиона долларов в виде налогов, а в июле 2021 года испанский судья постановил, что ее дело об уклонении от уплаты налогов будет передано в суд.

Общественная реакция

В Соединенном Королевстве общественная реакция на «Райские документы» была относительно сдержанной по сравнению с аналогичными утечками в прошлом, такими как « Панамские документы» . Возможные причины включают отсутствие явной незаконности в информации; большинство средств массовой информации стараются указать на то, что схемы в «Райских бумагах» в целом законны. Заявление от имени королевы Елизаветы подтвердило, что Royal Estate уплатила полный налог Великобритании на ее офшорные инвестиции. Другие публичные комментарии известных популярных общественных деятелей, появившихся в «Документах», также могут сыграть свою роль; Боно заявил: «Руководители компании заверили меня, что она полностью соблюдает налоговые нормы, но если это не так, я хочу знать столько же, сколько и налоговая служба, и поэтому я также приветствую проведенный ими аудит. они возьмутся за это ". Джек Пит из The London Economic предположил, что большая часть СМИ проигнорировала историю Paradise Papers, потому что эти медиа-организации принадлежат лицам, фигурирующим в газетах, таким как владельцы Daily Telegraph Дэвид и Фредерик Баркли , владелец Daily Mail Джонатан Хармсворт , и владелец Sun and The Times Руперт Мердок .

После утечки более 30 членов Европейского парламента опубликовали открытое письмо с критикой британского правительства за непринятие мер против офшорной налоговой индустрии.

Гэвин Сент-Пьер , избранный депутат налоговой гавани Гернси , заявил, что «освещение было частью хорошо спланированной продолжающейся кампании». Он также заявил, что, несмотря на наличие информации с 2016 года, время публикации было намеренно отложено, чтобы совпасть со встречей министров финансов ЕС в преддверии предлагаемого обсуждения черного списка налоговых убежищ.

Комментируя утечку Paradise Papers, сенатор США и кандидат в президенты 2016 года Берни Сандерс предупредил о «быстром движении к международной олигархии», заявив: «Paradise Papers показывают, как эти миллиардеры и транснациональные корпорации становятся богаче, скрывая свое богатство и прибыль и избегая платить. свою справедливую долю налогов ". Демократический лидер в Сенате США, Чак Шумер , и рейтинг Демократического член финансового комитета Сената, Рон Виден выступили с совместным заявлением , обвинив республиканец «толкая реформу налогового кодекса , который не закрывает вопиющие бреши , выявленные утечки . "

Судебный процесс

18 декабря 2017 года стало известно, что Appleby подала иск против BBC и The Guardian за злоупотребление доверием . BBC и The Guardian заявили, что будут «решительно» защищать эту акцию.

Appleby выпустила заявление для СМИ, в котором объясняется необходимость обращения в суд, и предоставила последующие обновления. The Guardian и BBC урегулировали спор с Appleby в мае 2018 года.

В октябре 2018 года швейцарская многонациональная компания Glencore обратилась в Высокий суд Австралии с ходатайством о запрете использования документов Paradise Papers Налоговым управлением Австралии в любых судебных исках против горнодобывающей компании. Glencore заявила, что данные документы подпадают под действие юридической профессиональной тайны. В судебном иске Glencore есть четыре истца: Glencore International AG (промежуточная холдинговая компания-резидент в Швейцарии), Glencore Investment Pty Ltd (компания, зарегистрированная в Австралии), Glencore Australia Holdings Pty Ltd (компания, зарегистрированная в Австралии) и Glencore Investment Holdings Australia Ltd. (компания, зарегистрированная на Бермудских островах). Glencore не добился успеха в этом разбирательстве, и суд постановил, что АТО может использовать документы.

В январе 2019 года журналист Пелин Юнкер был приговорен к штрафу и более чем году тюремного заключения за публикацию материалов Paradise Papers, касающихся офшорных счетов бывшего премьер-министра Турции Бинали Йылдырым и его сыновей.

Смотрите также

использованная литература

внешние ссылки