Зонтичный фонд - Umbrella fund
Зонтика фонд является коллективной инвестиционной схемой , которая существует как единое юридическое лицо , но имеет несколько различных суб-фондов , которые, по сути, торгуемые в качестве индивидуальных инвестиционных фондов .
Этот тип расположения возник в европейской управления инвестиционной отрасли, в первую очередь с SICAV ( открытого состава коллективных инвестиций ). Модель SICAV была скопирована для британской открытой инвестиционной компании (OEIC) и моделей оффшорных фондов .
Преимущества
Структура зонтичного фонда позволяет инвесторам дешевле переходить из одного субфонда в другой и сокращает расходы на управление инвестициями, связанные с дублированием нормативных требований. Также может быть создан зонтичный фонд для предоставления пенсионных пособий, пособий в случае смерти и других выплат членам участвующего работодателя. В таком фонде есть несколько участвующих работодателей, которые пользуются более или менее одинаковыми льготами, и фондом управляют профессиональные попечители. Они сокращают расходы за счет экономии на эксплуатационных расходах и сборах за управление, а иногда и пользуются преимуществами сниженных налоговых ставок.
Смотрите также
- Другие общие термины
использованная литература