Федеральный бюджет США - United States federal budget

Из Википедии, бесплатной энциклопедии

Доходы и расходы федерального бюджета США в 2020 г.
CBO: компоненты федеральных расходов и доходов США на 2020 финансовый год. Основные категории расходов - здравоохранение, социальное обеспечение и оборона; налоги на прибыль и заработную плату являются основными источниками доходов.
Фактический и прогнозируемый дефицит федерального бюджета США по CBO.

Федеральный бюджет США включают расходы и доходы от федерального правительства США . Бюджет - это финансовое представление приоритетов правительства, отражающее исторические споры и конкурирующие экономические философии. Правительство в основном тратит на программы здравоохранения, пенсионного обеспечения и обороны. Непартийное бюджетное управление Конгресса предоставляет обширный анализ бюджета и его экономических последствий. В нем сообщается, что большой дефицит бюджета в течение следующих 30 лет, по прогнозам, приведет к тому, что федеральный долг, удерживаемый населением, достигнет беспрецедентного уровня - с 98 процентов валового внутреннего продукта (ВВП) в 2020 году до 195 процентов к 2050 году.

Соединенные Штаты имеют самый большой внешний долг в мире и 14-е место по величине государственного долга в процентах от ВВП в мире. Годовой дефицит бюджета увеличился с 585 млрд долларов (3,2% ВВП) в 2016 году до 984 млрд долларов (4,7% ВВП) в 2019 году, увеличившись на 68%. По сравнению с прогнозом CBO до инаугурации президента Трампа, бюджетный дефицит на 2019-2021 годы примерно удвоился из-за снижения налогов Трампом и других законов о расходах.

Из-за пандемии коронавируса Конгресс и президент Трамп 18 марта 2020 года приняли Закон о помощи, чрезвычайной помощи и экономической безопасности (CARES) на сумму 2,2 триллиона долларов , который, по оценке Комитета по ответственному федеральному бюджету , будет частично отвечать за увеличение дефицит бюджета на 2020 финансовый год составит рекордные 3,8 трлн долларов, или 18,7% ВВП. Предварительная оценка CBO на дефицит в 2020 финансовом году составляет 3,1 триллиона долларов или 15,2% ВВП, что является самым большим с 1945 года по сравнению с размером экономики.

Обзор

CBO: выручка и расходы в% от ВВП. С 1970 года профицит бюджета США был только в период с 1998 по 2001 годы, которые были заложены в бюджет Сто пятого Конгресса Соединенных Штатов . Прогнозируется, что дефицит будет расти в процентах от ВВП по мере старения страны, а расходы на здравоохранение будут расти быстрее, чем экономика.
Базовый уровень действующего законодательства CBO по состоянию на апрель 2018 года, показывающий прогноз дефицита и долга по годам.

Бюджетный документ часто начинается с президентом предложения «s к Конгрессу рекомендации уровней финансирования на следующий финансовый год , начиная с 1 октября и заканчивается 30 сентября года , следующего. Финансовый год означает год, которым он заканчивается. Однако Конгресс является органом, который по закону должен ежегодно утверждать ассигнования и представлять законопроекты о финансировании, принятые обеими палатами, на подпись президенту. Решения Конгресса регулируются правилами и законодательством, касающимися федерального бюджетного процесса . Бюджетные комитеты устанавливают лимиты расходов для комитетов Палаты представителей и Сената, а также для подкомитетов по ассигнованиям, которые затем утверждают отдельные законопроекты об ассигнованиях для выделения средств на различные федеральные программы.

Если Конгресс не может принять годовой бюджет, то несколько законопроектов об ассигнованиях должны быть приняты в качестве меры «устранения разрыва». После утверждения Конгрессом законопроекта об ассигнованиях он направляется президенту, который может либо подписать его, либо наложить вето. Законопроект, на который наложено вето, отправляется обратно в Конгресс, который может принять его в качестве закона большинством в две трети голосов в каждой законодательной палате. Конгресс также может объединить все или некоторые законопроекты об ассигнованиях в один сводный законопроект о согласовании. Кроме того, президент может запросить, а Конгресс может принять законопроекты о дополнительных ассигнованиях или законопроекты о чрезвычайных дополнительных ассигнованиях.

Несколько государственных агентств предоставляют бюджетные данные и анализ. К ним относятся Счетная палата правительства (GAO), Бюджетное управление Конгресса (CBO), Управление управления и бюджета (OMB) и Министерство финансов . Эти агентства сообщили, что федеральное правительство сталкивается со многими важными долгосрочными финансовыми проблемами, в первую очередь вызванными старением населения, ростом процентных выплат и расходами на программы здравоохранения, такие как Medicare и Medicaid .

Президент Трамп подписал Закон о сокращении налогов и занятости в декабре 2017 года. CBO прогнозирует, что Закон о налогах 2017 года увеличит сумму бюджетного дефицита (долга) на 2,289 триллиона долларов в течение десятилетия 2018-2027, или 1,891 триллиона долларов после макроэкономической обратной связи. . Это в дополнение к $ 10,1   увеличения прогноза трлн Согласно действующему законодательству СВО июня 2017 года базовой линии и существующих $ 20   триллионов госдолг.

В течение 2019 финансового года федеральное правительство потратило 4,45 трлн долларов, что на 338 млрд долларов или 7,1% больше, чем в 2018 финансовом году в 4,11 трлн долларов. Расходы увеличились по всем основным категориям и в основном были вызваны увеличением расходов на социальное обеспечение, чистые проценты по долгу и оборону. Расходы в% ВВП выросли с 20,3% ВВП до 21,2% ВВП, что выше среднего показателя за 50 лет. Также в течение 2019 финансового года федеральное правительство собрало примерно 3,46 триллиона долларов налоговых поступлений, что на 133 миллиарда долларов или 3,7% больше по сравнению с 2018 финансовым годом. Основные категории квитанций включали индивидуальные подоходные налоги (1717 миллиардов долларов), налоги на заработную плату (1244 миллиардов долларов) и корпоративные налоги (230 миллиардов долларов).

В течение 2018 финансового года федеральное правительство потратило 4,11 триллиона долларов, что на 127 миллиардов долларов или 3,2% больше, чем в 2017 финансовом году в 3,99 триллиона долларов. Расходы увеличились по всем основным категориям и в основном были вызваны увеличением расходов на социальное обеспечение, чистые проценты по долгу и оборону. Расходы в% ВВП упали с 20,7% ВВП до 20,3% ВВП, что соответствует среднему значению за 50 лет. Также в течение 2018 финансового года федеральное правительство собрало около 3,33 трлн долларов налоговых поступлений, что на 14 млрд долларов или менее чем на 1% больше по сравнению с 2017 финансовым годом. Основные категории поступлений включали индивидуальные подоходные налоги (1 684 млрд долларов или 51% от общей суммы поступлений), налоги на социальное обеспечение / социальное страхование (1 171 млрд долларов или 35%) и корпоративные налоги (205 млрд долларов или 6%). Поступления от корпоративного налога снизились на 92 миллиарда долларов или 32% из-за Закона о сокращении налогов и занятости . Выручка за 2018 финансовый год составила 16,4% от валового внутреннего продукта (ВВП) по сравнению с 17,2% в 2017 финансовом году. Налоговые поступления в среднем составили примерно 17,4% ВВП за период 1980–2017 годов. Налоговые поступления в 2018 году были примерно на 275 миллиардов долларов ниже прогноза CBO от января 2017 года на 2018 год, что указывает на то, что налоговые поступления были бы значительно выше (а дефицит ниже) в отсутствие снижения налогов.

Дефицит бюджета увеличился с 779 миллиардов долларов в 2018 финансовом году до 984 миллиардов долларов в 2019 финансовом году, увеличившись на 205 миллиардов долларов, или на 26%. Дефицит бюджета увеличился с 666 млрд долларов в 2017 финансовом году до 779 млрд долларов в 2018 финансовом году, увеличившись на 113 млрд долларов или 17,0%. Дефицит 2019 года оценивается в 4,7% ВВП по сравнению с 3,9% ВВП в 2018 году и 3,5% ВВП в 2017 году. Исторический средний дефицит составляет 2,9% ВВП. В январе 2017 года, незадолго до инаугурации президента Трампа, CBO прогнозировала, что дефицит бюджета на 2019 финансовый год составит 610 миллиардов долларов, если действующие на тот момент законы останутся в силе. Фактические результаты в размере 984 миллиарда долларов представляют собой рост на 374 миллиарда долларов, или 61%, по сравнению с прогнозом, в основном за счет снижения налогов и дополнительных расходов. Точно так же дефицит бюджета на 2018 финансовый год в размере 779 миллиардов долларов был на 292 миллиарда долларов, или на 60% больше, чем этот прогноз.

В следующей таблице приведены некоторые бюджетные статистические данные за периоды 2015-2019 финансового года в процентах от ВВП, включая федеральные налоговые поступления, расходы или расходы, дефицит (доходы - расходы) и государственный долг . Также показано историческое среднее значение за 1969-2018 гг. При ВВП США около 21 триллиона долларов в 2019 году 1% ВВП составляет около 210 миллиардов долларов.

Переменная в% ВВП 2015 г. 2016 г. 2017 г. 2018 г. 2019 г. Hist Avg
Доход 18,0% 17,6% 17,2% 16,4% 16,3% 17,4%
Расходы 20,4% 20,8% 20,6% 20,2% 21,0% 20,3%
Дефицит бюджета -2,4% -3,2% -3,5% -3,8% -4,6% -2,9%
Государственный долг 72,5% 76,4% 76,0% 77,4% 79,2% 41,7%

Принципы бюджета

Конституция США ( статья I , раздел 9, пункт 7) говорится , что «Никакие деньги не должны быть взяты из казны, но на основе ассигнований , предписанный законом, а также регулярное заявление и Учет доходов и расходов всех государственных денег должны быть публикуется время от времени ».

Каждый год президент Соединенных Штатов представляет в Конгресс запрос бюджета на следующий финансовый год, как того требует Закон о бюджете и бухгалтерском учете 1921 года . Действующий закон ( 31 USC   § 1105 (a)) требует, чтобы президент представил бюджет не ранее первого понедельника января и не позднее первого понедельника февраля. Обычно президенты представляют бюджеты в первый понедельник февраля. Однако представление бюджета было отложено в первый год работы некоторых новых президентов, когда предыдущий президент принадлежал к другой партии.

Федеральный бюджет рассчитывается в основном кассовым методом. То есть выручка и расходы признаются при совершении операций. Следовательно, полные долгосрочные затраты на такие программы, как Medicare, Social Security и федеральная часть Medicaid, не отражаются в федеральном бюджете. Напротив, многие предприятия и правительства некоторых других стран приняли формы учета по методу начисления, в которых обязательства и доходы признаются по мере их возникновения. Стоимость некоторых федеральных кредитных и ссудных программ, в соответствии с положениями Закона о федеральной кредитной реформе 1990 года, рассчитывается на основе чистой приведенной стоимости .

Федеральные агентства не могут тратить деньги, если средства не утверждены и не выделены. Как правило, отдельные комитеты Конгресса обладают юрисдикцией в отношении разрешений и ассигнований. Комитеты по ассигнованиям Палаты представителей и Сената в настоящее время имеют 12 подкомитетов, которые несут ответственность за разработку 12 законопроектов о регулярных ассигнованиях, которые определяют объемы дискреционных расходов для различных федеральных программ. Законопроекты об ассигнованиях должны пройти и Палату, и Сенат, а затем подписаться президентом, чтобы федеральные агентства получили законные бюджетные полномочия на расходование средств. В последние годы законопроекты о регулярных ассигнованиях были объединены в сводные счета.

Конгресс также может утвердить «специальные» или «чрезвычайные» ассигнования. Расходы, которые считаются «чрезвычайными», не подпадают под действие определенных правил обеспечения соблюдения бюджета Конгрессом. Средства на оказание помощи при стихийных бедствиях иногда поступали из дополнительных ассигнований, например, после урагана Катрина . В других случаях средства, включенные в счета за дополнительные ассигнования на чрезвычайные ситуации, поддерживают деятельность, которая явно не связана с фактическими чрезвычайными ситуациями, например, части переписи населения и жилищного фонда 2000 года . До сих пор специальные ассигнования использовались для финансирования большей части расходов на войну и оккупацию Ирака и Афганистана .

Бюджетные решения и законопроекты об ассигнованиях, которые отражают приоритеты Конгресса в отношении расходов, обычно отличаются от уровней финансирования в президентском бюджете. Однако президент сохраняет существенное влияние на бюджетный процесс через право вето и через союзников в Конгрессе, когда партия президента имеет большинство в Конгрессе.

Бюджетные полномочия против расходов

Объем бюджетных полномочий и расходов на финансовый год обычно различается, поскольку правительство может принимать обязательства на будущие годы. Это означает, что бюджетные полномочия предыдущего финансового года во многих случаях могут использоваться для расходования средств в будущих финансовых годах; например, многолетний контракт.

Бюджетные полномочия - это юридические полномочия, предусмотренные федеральным законом для принятия финансовых обязательств, которые приведут к немедленным или будущим расходам с привлечением средств федерального правительства. Расходы относятся к выпуску чеков, выплате наличных или электронному переводу средств для погашения федерального обязательства и обычно являются синонимом «расходов» или «расходов». Термин «ассигнования» относится к полномочиям бюджета принимать обязательства и производить платежи из Казначейства для определенных целей. Некоторые военные и некоторые жилищные программы имеют многолетние ассигнования, в которых их бюджетные полномочия определены на несколько следующих финансовых лет.

В процессе составления бюджета Конгресса «авторизация» (технически « санкционирующий акт ») предоставляет исполнительной власти законные полномочия действовать, открывает счет, на который могут поступать деньги для реализации действия, и устанавливает лимит на то, сколько денег может быть быть израсходованным. Однако этот счет остается пустым до тех пор, пока Конгресс не одобрит «ассигнования», которые требуют от Казначейства США предоставления средств (до предела, предусмотренного в разрешении). Конгресс не обязан ассигновать столько денег, сколько разрешено.

Конгресс может как санкционировать, так и использовать один и тот же законопроект. Такое законодательство, известное как « санкционирующие счета », обычно предусматривает многолетнее разрешение и ассигнования. Авторизация счета особенно полезны , когда финансирование правоустанавливающих программ (выгоды , которые федеральный закон говорит человек имеет право, независимо от того , какие деньги присваивается), где оценки объема средств , которые будут потрачены трудно. Счета за авторизацию также полезны, когда дают федеральному агентству право занимать деньги, подписывать контракты или предоставлять гарантии по займам . В 2007 году две трети всех федеральных расходов приходилось на санкционирующие счета.

«Бэкдор-авторизация» происходит, когда производится ассигнование и агентство обязано потратить деньги, даже если разрешающий закон не был принят. «Бэкдорное присвоение» происходит, когда санкционирующий закон требует, чтобы агентство потратило определенную сумму денег на определенный проект в течение определенного периода времени. Поскольку агентство нарушило бы закон, если бы оно этого не сделало, оно обязано потратить деньги, даже если не было выделено никаких ассигнований. Бэкдорное присвоение особенно неприятно, потому что для его удаления требуется внесение поправок в федеральный закон, что часто политически невозможно сделать в короткие сроки. Бэкдор-авторизация и ассигнования являются источником серьезных трений в Конгрессе. Комитеты по авторизации и ассигнованиям ревностно охраняют свои законодательные права, и бюджетный процесс Конгресса может нарушиться, когда комитеты выходят за свои границы и на них будут предприниматься ответные меры.

Данные федерального бюджета

В таблице сравниваются федеральные расходы и доходы США в 2019 г. и 2018 г. с использованием исторических данных CBO.

Данные о бюджете предоставляют несколько государственных ведомств. К ним относятся Счетная палата правительства (GAO), Бюджетное управление Конгресса (CBO), Управление управления и бюджета (OMB) и Министерство финансов США . CBO публикует «Бюджет и экономический прогноз» в январе, который охватывает десятилетний период и обычно обновляется в августе. Он также публикует долгосрочный бюджетный прогноз в июле и ежемесячный обзор бюджета . OMB, которое отвечает за организацию президентского бюджета, представленного в феврале, обычно выпускает обновление бюджета в июле. GAO и Казначейство выпускают финансовые отчеты правительства США , как правило, в декабре после окончания федерального финансового года, которое приходится на 30 сентября. Существует соответствующее руководство для граждан , краткое изложение. Казначейство также составляет объединенный отчет о поступлениях, расходах и балансах каждый декабрь за предыдущий финансовый год, в котором содержатся подробные данные о финансовой деятельности на федеральном уровне.

Исторические таблицы в президентском бюджете (OMB) предоставляют широкий спектр данных о финансах федерального правительства. Многие ряды данных начинаются с 1940 года и включают оценки президентского бюджета на 2018–2023 годы. Кроме того, в таблице 1.1 представлены данные о поступлениях, расходах, профиците или дефиците за 1901–1939 гг. И за более ранние многолетние периоды. Этот документ состоит из 17 разделов, в каждом из которых есть одна или несколько таблиц. Каждый раздел охватывает общую тему. В разделе 1, например, дается обзор общих бюджетных и внебюджетных сумм; В разделе 2 представлены таблицы поступлений с разбивкой по источникам; а в разделе 3 показаны расходы по функциям . Если раздел содержит несколько таблиц, общее правило состоит в том, чтобы начать с таблиц, отображающих самые широкие обзорные данные, а затем перейти к более подробным таблицам. Цель этих таблиц - представить широкий спектр исторических бюджетных данных в одном удобном справочном источнике и предоставить соответствующие сравнения, которые, вероятно, будут наиболее полезными. Чаще всего сравниваются пропорции (например, каждая основная категория поступлений в процентах от общих поступлений и валового внутреннего продукта).

Прогнозы федерального бюджета

Бюджетное управление Конгресса США (CBO) прогнозирует бюджетные данные , такие как доходы, расходы, дефицит и долг в рамках своей «долгосрочный бюджет Перспективы» , которая выделяется ежегодно. Прогноз на 2018 год включал прогнозы по долгу до 2048 года и далее. CBO обрисовал в общих чертах несколько сценариев, которые приводят к ряду результатов. Сценарий «Расширенный базовый уровень» и «Расширенный альтернативный бюджетный» сценарий приводят к гораздо более высокому уровню долга по сравнению с размером экономики (ВВП) по мере старения страны, а расходы на здравоохранение растут быстрее, чем темпы экономического роста. CBO также определила сценарии, предусматривающие значительные меры жесткой экономии, которые позволяют поддерживать или сокращать долг по отношению к ВВП с течением времени.

CBO оценила размер изменений, которые потребуются для достижения выбранной цели по федеральному долгу. Например, если законодатели захотят сократить размер долга в 2048 году до 41 процента ВВП (средний показатель за последние 50 лет), они могут сократить непроцентные расходы, увеличить доходы или использовать комбинацию обоих подходов для внесения изменений, равных 3,0 процента ВВП каждый год, начиная с 2019 года (в долларовом выражении эта сумма составит около 630 миллиардов долларов в 2019 году). Если вместо этого политики хотят, чтобы долг в 2048 году равнялся его текущей доле в ВВП (78 процентов), необходимые изменения будет меньше (хотя все еще существенным) и составит 1,9 процента ВВП в год (или около 400 миллиардов долларов в 2019 году). Чем дольше законодатели ждали принятия мер, тем масштабнее потребовались бы изменения в политике, чтобы достичь какой-либо конкретной цели по федеральному долгу.

Основные категории поступлений

Данные CBO о доле сборов в федеральных доходах США по видам налогов за 1967-2016 гг. Налоги на заработную плату, уплачиваемые всеми наемными работниками, увеличились как доля общих федеральных налоговых поступлений, в то время как корпоративные налоги упали. Подоходные налоги изменились в разном диапазоне: президенты Рейган и Дж. У. Буш снизили ставки подоходного налога, а Клинтон и Обама повысили их для получения максимальных доходов.
Диаграммы CBO, описывающие около 1,0 триллиона долларов налоговых расходов в течение 2013 года (т.е. освобождения, отчисления и льготные ставки) и их распределение по группам доходов. Лучшие 20% получателей дохода получили 50% льгот от этих налоговых льгот; они также платят примерно 70% федерального подоходного налога.

В течение 2018 финансового года федеральное правительство собрало около 3,33 трлн долларов налоговых поступлений, что на 14 млрд долларов или менее чем на 1% больше по сравнению с 2017 финансовым годом. Основные категории поступлений включали индивидуальные подоходные налоги (1 684 млрд долларов или 51% от общей суммы поступлений), налоги на социальное обеспечение / социальное страхование (1 171 млрд долларов или 35%) и корпоративные налоги (205 млрд долларов или 6%). Поступления от корпоративного налога снизились на 92 миллиарда долларов или 32% из-за Закона о сокращении налогов и занятости . Другие виды доходов включают акцизы, налоги на наследство и дарение. Выручка за 2018 финансовый год составила 16,4% от валового внутреннего продукта (ВВП) по сравнению с 17,2% в 2017 финансовом году. Налоговые поступления в среднем составили примерно 17,4% ВВП за период 1980–2017 годов.

В течение 2017 финансового года федеральное правительство собрало около 3,32 трлн долларов налоговых поступлений, что на 48 млрд долларов США или 1,5% больше по сравнению с 2016 финансовым годом. Основные категории поступлений включали индивидуальные подоходные налоги (1 587 млрд долларов или 48% от общей суммы поступлений), налоги на социальное обеспечение / социальное страхование (1 162 млрд долларов или 35%) и корпоративные налоги (297 млрд долларов или 9%). Другие виды доходов включают акцизы, налоги на наследство и дарение. Выручка за 2017 финансовый год составила 17,3% валового внутреннего продукта (ВВП) по сравнению с 17,7% в 2016 финансовом году. Налоговые поступления в среднем составили примерно 17,4% ВВП за период 1980–2017 годов.

На налоговые поступления существенно влияет экономика. Рецессии обычно сокращают сборы государственных налогов по мере замедления экономической активности. Например, налоговые поступления снизились с 2,5 триллиона долларов в 2008 году до 2,1 триллиона долларов в 2009 году и остались на этом уровне в 2010 году. С 2008 по 2009 год индивидуальный подоходный налог снизился на 20%, а корпоративный налог - на 50%. Сборы в 2009 и 2010 годах, составлявшие 14,6% ВВП, были самым низким уровнем за последние 50 лет.

Налоговая политика

Описание налогов

Федеральный подоходный налог с населения является прогрессивным , то есть к более высоким уровням дохода применяется более высокая предельная ставка налога. Например, в 2010 г. ставка налога, которая применялась к первым 17 000 долларов налогооблагаемого дохода для пары, подающей совместно, составляла 10%, а ставка, применяемая к доходу свыше 379 150 долларов США, составляла 35%. Максимальная предельная ставка налога значительно снизилась с 1980 года. Например, максимальная ставка налога была снижена с 70% до 50% в 1980 году и достигла 28% в 1988 году. Снижение налогов Бушем в 2001 и 2003 годах, продленное президентом. Обама в 2010 году снизил максимальную ставку с 39,6% до 35%. Закон об освобождении от уплаты налогов в США от 2012 года повысил ставки подоходного налога для физических лиц, зарабатывающих более 400 000 долларов, и супружеских пар более 450 000 долларов. Существуют многочисленные исключения и вычеты, которые обычно приводят к тому, что от 35 до 40% домохозяйств в США не платят федеральный подоходный налог. Меры по стимулированию рецессии и снижения налогов увеличили этот показатель до 51% в 2009 году по сравнению с 38% в 2007 году. В 2011 году было обнаружено, что 46% домохозяйств не платили федерального подоходного налога, однако на долю одного из самых высоких доходов приходилось около 25% от общей суммы собранных налогов. . В 2014 году верхний 1% заплатил примерно 46% федерального подоходного налога, не включая налоги на заработную плату.

Федеральный налог на заработную плату ( FICA ) частично финансирует социальное обеспечение и медицинскую помощь. Что касается части социального обеспечения, работодатели и работники платят по 6,2% от валовой заработной платы работников, что в сумме составляет 12,4%. Доля социального обеспечения на 2015 год ограничена 118 500 долларами, что означает, что доход, превышающий эту сумму, не подлежит налогообложению. Это фиксированный налог до предела, но в целом регрессивный, поскольку он не применяется к более высоким доходам. Часть Medicare также оплачивается работодателем и работником каждый по 1,45% и не ограничивается. Начиная с 2013 года, дополнительные 0,9 процента налога на Medicare были применены к доходу более 200 000 долларов (250 000 долларов для супружеских пар, подающих совместную регистрацию), что сделало это прогрессивным налогом в целом.

В 2011 и 2012 календарных годах доля налога на заработную плату работника была снижена до 4,2% в качестве меры экономического стимулирования; Срок действия истек в 2013 году. Примерно 65% подателей налоговых деклараций платят больше налога на заработную плату, чем налога на прибыль.

Налоговые расходы

Термин «налоговые расходы» относится к исключениям из доходов, вычетам, льготным ставкам и кредитам, которые уменьшают доходы при любом заданном уровне налоговых ставок в системах индивидуального налога, налога на заработную плату и корпоративного подоходного налога. Как и обычные расходы, они способствуют формированию дефицита федерального бюджета. Они также влияют на выбор работы, сбережений и инвестирования и влияют на распределение доходов. Объем сокращенных федеральных доходов является значительным, по оценкам CBO, в размере почти 8% ВВП или около 1,5 триллиона долларов в 2017 году, что составляет примерно половину доходов, собираемых правительством, и почти в три раза больше, чем дефицит бюджета. Поскольку устранение налоговых расходов меняет экономическое поведение, сумма дополнительных доходов, которые могут быть получены, несколько меньше предполагаемого размера налоговых расходов.

CBO сообщила, что в 2013 году самыми крупными расходами на индивидуальные (не корпоративные) налоги были следующие:

  • 248 млрд долларов - исключение из налогооблагаемого дохода работников взносов работодателей на здравоохранение, взносов на медицинское страхование и взносов на страхование долгосрочного ухода;
  • $ 137 млрд - исключение взносов и доходов пенсионных фондов, таких как планы 401k;
  • $ 161 млрд - льготные ставки налога на дивиденды и долгосрочный прирост капитала;
  • 77 миллиардов долларов - отчисления по государственным и местным налогам;
  • 70 млрд долларов - отчисления на проценты по ипотеке.

В 2013 году CBO подсчитала, что более половины совокупных льгот по 10 основным налоговым расходам будет применяться к домохозяйствам в группе с наибольшим доходом 20%, и что 17% пособия пойдут на домохозяйства с наибольшим доходом 1%. Лучшие 20% получателей дохода платят около 70% федерального подоходного налога, не включая налоги на заработную плату. Что касается масштаба, 50% из 1,5 триллиона долларов налоговых расходов в 2016 году составили 750 миллиардов долларов, в то время как дефицит бюджета США составлял примерно 600 миллиардов долларов. Другими словами, устранение налоговых расходов для верхних 20% может сбалансировать бюджет в краткосрочной перспективе, в зависимости от эффекта обратной связи экономики.

Основные категории расходов

Прогнозы CBO федеральных расходов США в% от ВВП 2014-2024 гг.
График, показывающий прогнозируемые вехи долга от CBO.
Социальное обеспечение - соотношение охваченных работников и пенсионеров. Со временем на одного пенсионера будет меньше рабочих.
Прогноз CBO доходов и расходов по налогу на социальное обеспечение в 2015-2085 гг. Согласно действующему законодательству, ожидается, что расходы превысят доходы, что потребует сокращения программных выплат на 29%, начиная примерно с 2030 года, как только Целевой фонд социального обеспечения будет исчерпан.
Расходы на оборону 2001–2017 гг.
Процент к ВВП, показатель долгового бремени, был очень низким в 2015 году, но, по прогнозам, он будет расти вместе с процентными ставками и уровнем долга в период 2016-2026 годов.

В течение 2018 финансового года федеральное правительство потратило 4,11 триллиона долларов, что на 127 миллиардов долларов или 3,2% больше, чем в 2017 финансовом году в 3,99 триллиона долларов. Расходы увеличились по всем основным категориям и в основном были вызваны увеличением расходов на социальное обеспечение, чистые проценты по долгу и оборону. Расходы в% ВВП упали с 20,7% ВВП до 20,3% ВВП, что соответствует среднему показателю за 50 лет.

В течение 2017 финансового года федеральное правительство потратило 3,98 трлн долларов, что на 128 млрд долларов или 3,3% больше, чем в 2016 финансовом году в 3,85 трлн долларов. Основные категории расходов на 2017 финансовый год включали: здравоохранение, такое как Medicare и Medicaid (1077 млрд долларов или 27% расходов), социальное обеспечение (939 млрд долларов или 24%), дискреционные расходы, не связанные с обороной, используемые для управления федеральными департаментами и агентствами (610 млрд долларов или 15%), министерство обороны (590 млрд долларов или 15%) и проценты (263 млрд долларов или 7%).

Расходы классифицируются как «обязательные» с выплатами, требуемыми конкретными законами для тех, кто соответствует критериям отбора (например, социальное обеспечение и медицинская помощь), или «дискреционные», при этом суммы выплат ежегодно обновляются в рамках бюджетного процесса. Около двух третей федеральных расходов приходится на «обязательные» программы. CBO прогнозирует, что обязательные программные расходы и процентные расходы вырастут по отношению к ВВП в период 2016–2026 годов, в то время как расходы на оборону и другие дискреционные расходы снизятся по отношению к ВВП.

Обязательные расходы и сети социальной защиты

Расходы на социальное обеспечение , Medicare и Medicaid финансируются за счет более постоянных ассигнований Конгресса и поэтому считаются обязательными расходами . Социальное обеспечение и Medicare иногда называют «льготами», потому что люди, отвечающие соответствующим требованиям, имеют законное право на получение пособий; большинство из них платят налоги в эти программы на протяжении всей своей трудовой жизни. Некоторые программы, такие как талоны на питание , являются присвоенными правами. Некоторые обязательные расходы, такие как заработная плата Конгресса, не являются частью какой-либо программы льгот. Обязательные расходы составили 59,8% от общих федеральных расходов (за вычетом поступлений, которые частично оплачивают программы), а чистые процентные платежи составляют еще 6,5%. В 2000 г. они составляли 53,2% и 12,5% соответственно.

Ожидается, что обязательные расходы продолжат увеличиваться как доля ВВП. Частично это связано с демографическими тенденциями, поскольку количество работников продолжает сокращаться по сравнению с теми, кто получает пособия. Например, в 1960 году на одного пенсионера приходилось 5,1 человека; этот показатель снизился до 3,0 в 2010 году и, по прогнозам, снизится до 2,2 к 2030 году. На эти программы также влияют расходы на человека, которые также, как ожидается, будут расти со скоростью, значительно превышающей экономический рост. Ожидается, что это неблагоприятное сочетание демографических характеристик и роста ставок на душу населения приведет к значительному дефициту как социального обеспечения, так и медицинской помощи в 21 веке. Если эти долгосрочные бюджетные дисбалансы не будут устранены путем реформирования этих программ, повышения налогов или резкого сокращения дискреционных программ, федеральное правительство в какой-то момент окажется неспособным выплатить свои обязательства без значительного риска для стоимости доллара (инфляции). По одной из оценок, 70% роста этих льготных расходов в период с 2016 по 2046 годы связано с здравоохранением.

  • Medicare была основана в 1965 году и впоследствии расширилась. Расходы на Medicare в 2016 году составили 692 миллиарда долларов по сравнению с 634 миллиардами в 2014 году, увеличившись на 58 миллиардов долларов или 9%. По оценкам, в 2013 году программой было охвачено 52,3 миллиона человек. Он состоит из четырех отдельных частей, которые финансируются по-разному: больничное страхование, в основном финансируемое за счет специального налога на заработную плату в размере 2,9% от заработка, распределяемого поровну между работодателями и работниками; Дополнительное медицинское страхование, финансируемое за счет взносов получателей (установлен в размере 25% от предполагаемых затрат на программу для пожилых людей) и общих доходов (оставшаяся сумма, примерно 75%); Medicare Advantage , вариант частного плана для бенефициаров, финансируемый через трастовые фонды больничного страхования и дополнительного медицинского страхования; и пособия на рецептурные препараты по Части D , финансирование которых включено в целевой фонд дополнительного медицинского страхования и финансируется за счет взносов получателей (около 25%) и общих доходов (около 75%). Согласно прогнозам, в ближайшие десятилетия расходы на Medicare и Medicaid резко вырастут. Ожидается, что число людей, участвующих в программе Medicare, увеличится с 47 миллионов в 2010 году до 80 миллионов к 2030 году. Хотя те же демографические тенденции, которые влияют на социальное обеспечение, также влияют на Medicare, быстро растущие цены на медицинские услуги, по-видимому, являются более важной причиной прогнозируемого увеличения расходов. . CBO ожидает, что Medicare и Medicaid продолжат расти, увеличившись с 5,3% ВВП в 2009 году до 10,0% в 2035 году и 19,0% к 2082 году. CBO указала, что расходы на здравоохранение в расчете на одного получателя являются основной долгосрочной проблемой для бюджета. Были предложены различные стратегии реформирования здравоохранения, и в марте 2010 года был принят Закон о защите пациентов и доступном медицинском обслуживании как средство реформирования системы здравоохранения . CBO снизила свои предположения о расходах на Medicare на душу населения на 1000 долларов в 2014 году и на 2300 долларов на 2019 год по сравнению с оценкой 2010 года для тех лет. Если эта тенденция сохранится, это значительно улучшит долгосрочные перспективы бюджета.
  • Социальное обеспечение - это программа социального страхования, официально называемая «Страхование по старости, в случае потери кормильца и инвалидности» (OASDI) со ссылкой на ее три компонента. Он в основном финансируется за счет специального налога на заработную плату в размере 12,4%. В течение 2016 года было выплачено 910 млрд долларов США по сравнению с 882 млрд долларов США в 2015 году, что на 28 млрд долларов США или 3% больше. Общие расходы социального обеспечения с 2010 года превышают непроцентные доходы. Дефицит непроцентных доходов по отношению к затратам составил около 49 миллиардов долларов в 2010 году, 45 миллиардов долларов в 2011 году и 55 миллиардов долларов в 2012 году. В 2010 году, по оценкам, 157 миллионов человек внесены в программу, и 54 миллиона получили пособия, примерно 2,91 работника на одного бенефициара. Со времени Комиссии Гринспена в начале 1980-х годов Служба социального обеспечения в совокупности собрала гораздо больше налогов на фонд заработной платы, предназначенных для программы, чем выплатила получателям - почти 2,6 триллиона долларов в 2010 году. Этот годовой излишек зачисляется в целевые фонды социального обеспечения, которые имеют специальные нерыночные казначейские ценные бумаги. Этот излишек обычно называют « Целевым фондом социального обеспечения ». Поступления перечисляются в Казначейство США, где они могут быть использованы для других государственных целей. Расходы на социальное обеспечение резко увеличатся в следующие десятилетия, в основном из-за выхода на пенсию поколения бэби-бума. Ожидается, что число получателей программы увеличится с 44 миллионов в 2010 году до 73 миллионов в 2030 году. Прогнозируется, что расходы по программе вырастут с 4,8% ВВП в 2010 году до 5,9% ВВП к 2030 году, где они стабилизируются. Управление социального обеспечения прогнозирует, что увеличение налогов на фонд заработной платы, эквивалентное 1,8% от налоговой базы фонда заработной платы или 0,6% ВВП, будет необходимо для того, чтобы сбалансировать бюджет программы социального обеспечения на следующие 75 лет. На бесконечном временном горизонте эти дефициты составляют в среднем 3,3% налоговой базы фонда заработной платы и 1,2% ВВП. Различные реформы были обсуждены социального обеспечения. Примеры включают сокращение будущих ежегодных корректировок стоимости жизни (COLA), предоставляемых получателям, повышение пенсионного возраста и повышение предела дохода, облагаемого налогом на заработную плату (118 500 долларов США в 2014 году). Из-за обязательного характера программы и большого накопленного излишка в Целевом фонде социального обеспечения система социального обеспечения имеет законные полномочия заставлять правительство брать взаймы для выплаты всех обещанных пособий до 2036 года, когда ожидается, что Целевой фонд будет исчерпан. . После этого программа в соответствии с действующим законодательством будет выплачивать примерно 75–78% обещанных пособий до конца столетия.

Дискреционные расходы

По данным SIPRI, круговая диаграмма, показывающая глобальные военные расходы по странам на 2019 год в миллиардах долларов США.
  • Военные расходы : в 2016 году Министерство обороны потратило 585 миллиардов долларов, что на 1 миллиард долларов больше, чем в 2015 году. Это частичный показатель всех расходов, связанных с обороной. Военный бюджет Соединенных Штатов в течение FY 2014 был около 582 млрд $ в расходах на министерства обороны (МО), 149 $ млрд для Департамента по делам ветеранов, и 43 $ млрд , Департамент внутренней безопасности, в общей сложности 770 млрд $ . Это примерно на 33 миллиарда долларов, или на 4,1% ниже расходов 2013 года. Расходы Министерства обороны упали с пикового уровня в 678 миллиардов долларов в 2011 году. Военный бюджет США (без учета расходов на войны в Ираке и Афганистане, национальную безопасность и дела ветеранов) составляет около 4% ВВП. Сложив эти другие расходы, расходы на оборону составляют около 5% ВВП. Базовый бюджет Министерства обороны, исключая дополнительное финансирование войн, вырос с 297 миллиардов долларов в 2001 финансовом году до заложенных в бюджет 534 миллиардов долларов на 2010 финансовый год, то есть на 81%. По данным CBO, расходы на оборону росли в среднем на 9% ежегодно с 2000–2009 финансовых годов. Большая часть расходов на войны в Ираке и Афганистане финансировалась не за счет счетов регулярных ассигнований, а за счет счетов дополнительных ассигнований на чрезвычайные ситуации. Таким образом, большая часть этих расходов не была включена в расчет военного бюджета до 2010 финансового года. Некоторые эксперты по бюджету утверждают, что законопроекты о чрезвычайных дополнительных ассигнованиях не получают такого же уровня законодательной поддержки, как законопроекты о регулярных ассигнованиях. В 2011 году США потратили на свой военный бюджет больше, чем следующие 13 стран вместе взятые.
  • Дискреционные расходы, не связанные с обороной , используются для финансирования исполнительных департаментов (например, Департамента образования) и независимых агентств (например, Агентства по охране окружающей среды), хотя они также получают меньшую сумму обязательного финансирования. Дискреционные бюджетные полномочия устанавливаются Конгрессом ежегодно, в отличие от обязательных расходов, которые требуются законами, действующими на несколько лет, такими как Социальное обеспечение или Медикэр. В течение 2016 года федеральное правительство потратило около 600 миллиардов долларов на департаменты и агентства Кабинета министров, за исключением Министерства обороны, что на 15 миллиардов долларов, или 3%, больше по сравнению с 2015 годом. Это составляет 16% бюджетных расходов или около 3,3% ВВП. Расходы ниже недавнего пика в $ 658 млрд в 2010 году.

Расходы в процентах

CBO сообщила, что чистая процентная ставка по государственному долгу составила примерно 240 миллиардов долларов в 2016 финансовом году (6% расходов), что на 17 миллиардов долларов или 8% больше по сравнению с 2015 финансовым годом. Более высокий уровень долга совпал с более высокими процентными ставками. В течение 2012 финансового года GAO сообщило о цифре в 245 миллиардов долларов по сравнению с 251 миллиардом долларов. Правительство также начислило неденежные процентные расходы в размере 187 миллиардов долларов по внутригосударственному долгу, в первую очередь Целевому фонду социального обеспечения, на общую сумму 432 миллиарда долларов. GAO сообщило, что, хотя государственный долг в 2012 финансовом году вырос, выплачиваемая процентная ставка снизилась. Если процентные ставки вырастут до средних исторических значений, процентные расходы резко увеличатся.

По состоянию на январь 2012 года государственный долг, принадлежащий иностранцам, увеличился примерно до 50% от общей суммы или примерно 5,0 триллиона долларов США . В результате почти 50% процентных платежей сейчас покидает страну, что отличается от прошлых лет, когда проценты выплачивались гражданам США, владеющим государственным долгом. Прогнозируется, что процентные расходы резко вырастут по мере увеличения долга США и повышения процентных ставок с очень низких уровней до более типичных исторических уровней.

Понимание дефицита и долга

Связь дефицита и долга

Интуитивно понятно, что годовой дефицит бюджета должен представлять собой сумму, добавленную к государственному долгу. Однако существуют определенные виды расходов («дополнительные ассигнования») вне бюджетного процесса, которые не учитываются при расчете дефицита, что также увеличивает национальный долг. До 2009 года расходы на войны в Ираке и Афганистане часто финансировались за счет специальных ассигнований, исключенных из расчета бюджетного дефицита. В 2010 финансовом году и ранее дефицит бюджета и годовое изменение государственного долга существенно различались. Например, США увеличили государственный долг на 1 триллион долларов в 2008 финансовом году, но сообщили о дефиците в 455 миллиардов долларов. Из-за изменений правил, внесенных президентом Обамой в 2009 году, эти две цифры сблизились и были почти идентичны в 2013 году (по данным CBO дефицит в 680 миллиардов долларов против изменения долга в 672 миллиарда долларов). В 2014 финансовом году разница снова увеличилась: CBO сообщило о дефиците в 483 миллиарда долларов по сравнению с изменением общей непогашенной задолженности на 1 086 миллиардов долларов.       

Категории долга

Общий федеральный долг делится на «государственный долг» и «внутригосударственный долг». Государственный долг относится к ценным бумагам правительства США или другим обязательствам инвесторов (например, облигациям, векселям и векселям), в то время как социальное обеспечение и другие федеральные целевые фонды являются частью внутригосударственного долга. По состоянию на 30 сентября 2012 года общий долг составлял 16,1   триллиона долларов, из которых государственный долг составлял 11,3   триллиона долларов, а внутригосударственный долг - 4,8   триллиона долларов. Долги населения в процентах от валового внутреннего продукта (ВВП) выросли с 34,7% в 2000 году до 40,3% в 2008 году и 70,0% в 2012 году. ВВП США составил примерно 15   триллионов долларов в 2011 году и, по оценкам, 15,6   триллионов долларов в 2012 году в зависимости от деятельности в течение первых двух кварталов. Это означает, что общий долг примерно равен размеру ВВП. Экономисты спорят об уровне долга по отношению к ВВП, который сигнализирует о «красной линии» или опасном уровне, или о том, существует ли какой-либо такой уровень. Для сравнения, дефицит бюджета Китая   в 2010 году составлял 1,6% от его ВВП в 10 триллионов долларов, а соотношение долга к ВВП составляло 16%.

Риски, связанные с долгом

Отраслевые финансовые балансы в экономике США 1990-2017 гг. По определению, три баланса должны быть нулевыми. С 2009 года профицит капитала США (т. Е. Торговый дефицит) и профицит частного сектора (т. Е. Сбережения больше, чем инвестиции) привели к дефициту государственного бюджета.

В публикации за июль 2010 года CBO сообщило о нескольких типах факторов риска, связанных с ростом долга:

  • Растущая часть сбережений пойдет на покупку государственного долга, а не на инвестиции в производственные капитальные товары, такие как фабрики, что приведет к снижению объемов производства и доходов, чем это было бы в противном случае;
  • Рост процентных ставок приведет к сокращению важных государственных программ;
  • В той мере, в какой дополнительные налоговые поступления были получены за счет повышения предельных налоговых ставок, эти ставки будут препятствовать работе и сбережениям, что приведет к дальнейшему снижению объемов производства и доходов;
  • Ограничение возможностей политиков использовать налогово-бюджетную политику для решения экономических проблем; а также
  • Повышенный риск внезапного финансового давления на правительство, когда инвесторы требуют более высоких процентных ставок.

Однако с середины до конца 2010 года Казначейство США получало отрицательные реальные процентные ставки на аукционах казначейских ценных бумаг. По словам одного экономиста, при таких низких ставках заимствования государственного долга экономят деньги налогоплательщиков. Нет никаких гарантий, что такие ставки сохранятся, но по состоянию на октябрь 2012 года тенденция оставалась падающей или неизменной.

Опасения по поводу финансового кризиса, вызванного значительной распродажей ценных бумаг Казначейства США иностранными владельцами, такими как Китай и Япония, не оправдались даже перед лицом значительных продаж этих ценных бумаг в 2015 году, поскольку спрос на ценные бумаги США оставался высоким.

Сальдо государственного бюджета как отраслевая составляющая

Экономист Мартин Вольф объяснил в июле 2012 года, что сальдо государственного бюджета является одним из трех основных финансовых секторов сальдо в экономике США, остальные - это иностранный финансовый сектор и частный финансовый сектор. Сумма профицита или дефицита по этим трем секторам по определению должна быть равна нулю . Поскольку иностранный и частный секторы имеют профицит, государственный сектор должен иметь дефицит.

Вольф утверждал, что внезапный сдвиг в частном секторе от дефицита к профициту из-за глобальных экономических условий вынудил баланс правительства стать дефицитным, написав: «Финансовый баланс частного сектора сместился в сторону профицита на почти невероятную совокупную сумму в 11,2 процента. валового внутреннего продукта в период с третьего квартала 2007 года по второй квартал 2009 года, когда финансовый дефицит правительства США (федерального и государственного) достиг своего пика ... Никакие изменения в налогово-бюджетной политике не объясняют коллапс в виде огромного бюджетного дефицита в период с 2007 года и 2009 год, потому что не было ничего важного. Обвал объясняется массовым переходом частного сектора от финансового дефицита к профициту или, другими словами, от бума к спаду ».

В декабре 2011 года экономист Пол Кругман также объяснил причины значительного перехода от дефицита частного сектора к профициту: «Этот огромный переход к профициту отражает конец пузыря на рынке жилья, резкий рост сбережений домашних хозяйств и сокращение инвестиций в бизнес из-за отсутствие клиентов ».

Бюджетные прогнозы CBO

Согласно прогнозу CBO в апреле 2018 года, при текущей политике сумма ежегодного дефицита федерального бюджета (увеличения долга) составит 13,7 триллиона долларов в период 2018-2027 годов. Это на 4,3 триллиона долларов больше (46%), чем базовый показатель CBO в январе 2017 года в 9,4 триллиона долларов. Это изменение в основном связано с Законом о сокращении налогов и занятости от 2017 года. Это до коронавируса.
Базовый план CBO на апрель 2018 года на период 2018-2027 годов включает прогноз дефицита бюджета на 1,6 триллиона долларов выше, чем базовый уровень июня 2017 года. Это связано с Законом о налогах от 2017 года и другими законами о расходах. Эффект от законодательства частично компенсируется экономической обратной связью и техническими изменениями. Это докоронавирус.
Прогнозируется, что расходы на обязательные программы вырастут по отношению к ВВП, в то время как расходы на дискреционные программы уменьшатся.

Итоги 2018 года

2018 финансовый год (2018 финансовый год) длился с 1 октября 2017 года по 30 сентября 2018 года. Это был первый финансовый год, заложенный президентом Трампом. 15 октября 2018 года министерство финансов сообщило, что дефицит бюджета вырос с 666 миллиардов долларов в 2017 финансовом году до 779 миллиардов долларов в 2018 финансовом году, увеличившись на 113 миллиардов долларов или 17,0%. В долларовом выражении налоговые поступления увеличились на 0,4%, а расходы - на 3,2%. Выручка упала с 17,2% ВВП в 2017 году до 16,4% ВВП в 2018 году, что ниже среднего показателя за 50 лет в 17,4%. Расходы упали с 20,7% ВВП в 2017 году до 20,3% ВВП в 2018 году, что соответствует среднему показателю за 50 лет. Дефицит в 2018 году составил 3,9% ВВП по сравнению с 3,5% ВВП в 2017 году.

CBO сообщила, что поступления от корпоративного подоходного налога упали на 92 миллиарда долларов или 31% в 2018 году, упав с 1,5% ВВП до 1,0% ВВП, что примерно вдвое меньше среднего за 50 лет. Это произошло из-за Закона о сокращении налогов и занятости . Это составило большую часть увеличения дефицита на 113 миллиардов долларов в 2018 году.

В январе 2017 года, незадолго до инаугурации президента Трампа, CBO прогнозировала, что дефицит бюджета на 2018 финансовый год составит 487 миллиардов долларов, если действующие на тот момент законы останутся в силе. Фактический результат в 779 миллиардов долларов представляет собой рост на 292 миллиарда долларов или 60% по сравнению с прогнозом. Эта разница в основном связана с Законом о сокращении налогов и занятости , который вступил в силу в 2018 году, и другими законами о расходах.

Базовый уровень CBO для администрации Трампа

В январе 2017 года Бюджетное управление Конгресса сообщило о своих базовых бюджетных прогнозах на периоды 2018-2027 годов, основанные на законах, действующих на момент окончания правления Обамы. CBO прогнозирует, что сумма годового дефицита (или увеличения «долга, принадлежащего населению») составит 9,4 триллиона долларов. Это увеличение в первую очередь вызвано старением населения, которое влияет на расходы на социальное обеспечение и медицинское обслуживание, а также на проценты по долгу.

По мере того, как президент Трамп представляет свою бюджетную политику, ее влияние можно измерить по этому базовому прогнозу. Например, CBO прогнозирует в апреле 2018 года, что рост долга в период 2018-2027 годов составит 11,7 триллиона долларов, если законы, действующие по состоянию на апрель 2018 года, будут сохранены в будущем (то есть, базовый уровень действующего законодательства CBO от апреля 2018 года). Это на 2,3 триллиона долларов США, или 24%, больше базового прогноза на январь 2017 года; изменения были в основном связаны с Законом о сокращении налогов и рабочих местах . CBO также представила альтернативный сценарий в апреле 2018 года, предполагая, что текущая политика будет продолжена, и предполагалось, что сокращение индивидуального подоходного налога, срок действия которого истекает в 2025 году, будет продлено. Прогноз прироста долга в альтернативном сценарии составляет 13,7 триллиона долларов, что на 4,3 триллиона долларов или 45% больше по сравнению с базовым уровнем января 2017 года.

CBO также подсчитала, что если политика, действующая на момент окончания правления Обамы, продолжится в течение следующего десятилетия, реальный ВВП будет расти примерно на 2% в год, уровень безработицы останется на уровне 5%, инфляция останется на уровне 2% и процентные ставки будут умеренно расти. Экономическая политика президента Трампа также может быть сопоставлена ​​с этим исходным уровнем.

Десятилетний прогноз CBO, 2018–2027 гг.

CBO оценило влияние снижения налогов Трампа и законодательства о раздельных расходах на период 2018–2028 годов в своем ежегодном «Бюджетно-экономическом прогнозе», опубликованном в апреле 2018 года:

  • CBO прогнозирует более сильную экономику в периоды 2018–2019 годов, чем многие сторонние экономисты, сглаживая некоторые негативные последствия снижения налогов и увеличения расходов на дефицит.
  • Ожидается, что реальный (с поправкой на инфляцию) ВВП, ключевой показатель экономического роста, вырастет на 3,3% в 2018 году и 2,4% в 2019 году по сравнению с 2,6% в 2017 году. Ожидается, что в среднем он составит 1,7% в 2020–2026 годах и 1,8% в 2019 году. 2027–2028 гг. Ожидается, что в 2017–2027 годах реальный ВВП вырастет в среднем на 2,0% по сравнению с базовым уровнем апреля 2018 года по сравнению с 1,9% по сравнению с базовым уровнем июня 2017 года.
  • Уровень занятости вне сельского хозяйства будет примерно на 1,1 миллиона человек выше в среднем за период 2018–2028 годов, что примерно на 0,7% выше, чем базовый уровень июня 2017 года.
  • Прогнозируется, что дефицит бюджета в 2018 финансовом году (который длится с 1 октября 2017 года по 30 сентября 2018 года, первый год, заложенный президентом Трампом) составит 804 миллиарда долларов, что на 139 миллиардов долларов (21%) больше, чем в 665 миллиардов долларов в 2017 году. и на 242 миллиарда долларов (39%) больше предыдущего базового прогноза (июнь 2017 года) в 580 миллиардов долларов на 2018 год. Прогноз на июнь 2017 года по сути представлял собой траекторию бюджета, унаследованную от президента Обамы; он был подготовлен до принятия Закона о налогах и других увеличениях расходов при президенте Трампе.
  • На период 2018–2027 годов CBO прогнозирует сумму годового дефицита (т. Е. Увеличения долга) в размере 11,7 триллиона долларов, что на 1,6 триллиона долларов (16%) больше по сравнению с предыдущим базовым (июнь 2017 года) прогнозом в 10,1 триллиона долларов.
  • Увеличение долга на 1,6 трлн долларов включает три основных элемента: 1) сокращение доходов на 1,7 трлн долларов из-за снижения налогов; 2) на 1,0 триллион долларов больше расходов; и 3) Частичная компенсация дополнительных доходов в размере 1,1 триллиона долларов США из-за более высоких темпов экономического роста, чем прогнозировалось ранее.
  • Ожидается, что задолженность населения вырастет с 78% ВВП (16 триллионов долларов) в конце 2018 года до 96% ВВП (29 триллионов долларов) к 2028 году. Это будет самый высокий уровень с конца Второй мировой войны.
  • Согласно оценкам CBO, согласно альтернативному сценарию (в котором политика, действующая по состоянию на апрель 2018 года, сохраняется после запланированного начала или окончания срока действия), дефицит будет значительно выше, увеличившись на 13,7 триллиона долларов США за период 2018–2027 годов, что на 3,6 триллиона долларов США больше, чем в июне. Базовый прогноз на 2017 год. Поддержание текущей политики, например, будет включать в себя продление индивидуального снижения налогов Трампа до истечения запланированного срока в 2025 году, среди других изменений.

Долгосрочная перспектива

Сумма долга США, измеряемая как процент от ВВП, удерживаемая населением с течением времени.
Прогноз федерального долга США в процентах от ВВП

Бюджетное управление Конгресса (БУК) сообщает о долгосрочной бюджетной Outlook , ежегодно, обеспечивая по меньшей мере , два сценария расходов, доходы, дефицит и долг. Прогноз на 2019 год в основном охватывает 30-летний период до 2049 года. «Расширенный базовый сценарий» предполагает, что действующие в настоящее время законы по большей части будут реализованы. CBO сообщила в июне 2019 года, что согласно этому сценарию: «Согласно прогнозам, большой дефицит бюджета в течение следующих 30 лет приведет к тому, что федеральный долг, удерживаемый населением, достигнет беспрецедентного уровня - с 78 процентов валового внутреннего продукта (ВВП) в 2019 году до 144 процентов к 2049 году. . "

Альтернативные сценарии предполагают нечто иное, чем действующие законы. CBO сообщила в июне 2019 года: «Если законодатели изменили действующие законы, чтобы сохранить в силе определенные основные политики - что наиболее важно, если они предотвратили сокращение дискреционных расходов в 2020 году и повышение индивидуальных подоходных налогов в 2026 году, - тогда задолженность будет принадлежать обществу. увеличится еще больше, достигнув 219 процентов ВВП к 2049 году. Напротив, если бы пособия по социальному обеспечению были ограничены суммами, подлежащими выплате из доходов, полученных трастовыми фондами социального обеспечения, долг в 2049 году достиг бы 106 процентов ВВП, что все еще значительно превышает его текущий уровень."

В долгосрочной перспективе CBO прогнозирует, что категории процентных расходов и обязательных расходов (например, Medicare, Medicaid и Social Security) будут продолжать расти по отношению к ВВП, в то время как дискреционные категории (например, Министерство обороны и другие министерства кабинета министров) будут продолжать снижаться по сравнению с ВВП. Согласно прогнозам, долг по сравнению с ВВП продолжит расти в соответствии с двумя вышеупомянутыми сценариями, хотя CBO также предлагал другие сценарии, включающие меры жесткой экономии, которые снизили бы отношение долга к ВВП.

CBO сообщила в сентябре 2011 года: «Страна не может продолжать поддерживать программы расходов и политику прошлого за счет налоговых поступлений, которые она привыкла выплачивать. Гражданам придется либо платить больше за свое правительство, либо соглашаться на меньшие государственные услуги и льготы. , или оба."

Современные проблемы и дискуссии

CBO прогнозирует, что Закон о налогах 2017 года увеличит сумму бюджетного дефицита (долга) на 2,289 триллиона долларов в течение десятилетия 2018-2027, или на 1,891 триллиона долларов после макроэкономической обратной связи.
Дефицит федерального бюджета с 2016 по 2018 финансовый год. Суммы за 2016 и 2017 годы являются фактическими результатами. Оценка CBO на 2018 год
основана на их базовых показателях января 2017 года, которые отражают законы, действовавшие на момент инаугурации президента Трампа. Оценка OMB взята из бюджета президента Трампа на 2019 год.

Концептуальные аргументы

Многие дебаты вокруг федерального бюджета Соединенных Штатов вращаются вокруг конкурирующих макроэкономических школ. В целом демократы отдают предпочтение принципам кейнсианской экономики для поощрения экономического роста через смешанную экономику, состоящую из частных и государственных предприятий, государства всеобщего благосостояния и строгого регулирующего надзора. И наоборот, республиканцы и либертарианцы обычно поддерживают применение принципов невмешательства или экономики предложения для роста экономики за счет небольшого правительства, низких налогов, ограниченного регулирования и свободного предпринимательства . Споры вокруг соответствующего размера и роли федерального правительства с момента основания страны. Эти дебаты также касаются вопросов нравственности, равенства доходов и равенства между поколениями . Например, увеличение долга Конгрессом сегодня может улучшить, а может и не улучшить качество жизни будущих поколений, которые также должны нести дополнительные проценты и налоговое бремя.

Политические реалии затрудняют реализацию крупных бюджетных сделок. В то время как республиканцы концептуально выступают за сокращение медицинских услуг и социального обеспечения, они не решаются на самом деле голосовать за сокращение льгот от этих популярных программ. Демократы, с другой стороны, концептуально выступают за повышение налогов для богатых, но могут не решаться голосовать за них из-за влияния на избирательные пожертвования от богатых. Таким образом, так называемая бюджетная «грандиозная сделка», состоящая в повышении налогов для богатых и отмене некоторых популярных налоговых вычетов в обмен на сокращение расходов на Medicare и Social Security, является труднодостижимой.

Снижение налогов Трампом

Президент Трамп подписал Закон о сокращении налогов и занятости в декабре 2017 года. CBO прогнозирует, что Закон о налогах 2017 года увеличит сумму бюджетного дефицита (долга) на 2,289 триллиона долларов в течение десятилетия 2018-2027, или 1,891 триллиона долларов после макроэкономической обратной связи. . Это в дополнение к   прогнозу увеличения на 10,1 трлн долларов в соответствии с базовым планом политики на июнь 2017 года и существующему государственному долгу в 20   трлн долларов . Закон о налогах сократит расходы домохозяйств с низкими доходами и сократит налоги для домохозяйств с более высокими доходами, как сообщила CBO 21 декабря 2017 г .: «В целом, совокупный эффект изменения чистых федеральных доходов и расходов приведет к сокращению дефицита (в первую очередь из-за сокращение расходов), выделенных для налоговых единиц с более низким доходом, и для увеличения дефицита (в первую очередь из-за снижения налогов), выделенного для налоговых единиц с более высоким доходом ".

CBO прогнозировала в январе 2017 года (незадолго до инаугурации Трампа), что выручка в 2018 финансовом году составит 3,60 триллиона долларов, если будут действовать законы, действующие по состоянию на январь 2017 года. Однако фактическая выручка за 2018 год составила 3,33 трлн долларов, что на 270 млрд долларов (7,5%) меньше прогноза. Эта разница в первую очередь связана с Законом о налогах. Другими словами, доходы были бы значительно выше без снижения налогов.

В августе 2019 года газета The New York Times сообщила, что: «Рост количества красных чернил является следствием резкого падения федеральных доходов после снижения налогов г-ном Трампом в 2017 году, которое привело к снижению индивидуальных и корпоративных налоговых ставок, что привело к гораздо меньшему количеству налоговых долларов, поступающих в бюджет. Министерство финансов. Налоговые поступления за 2018 и 2019 годы упали более чем на 430 миллиардов долларов по сравнению с прогнозом бюджетного управления в июне 2017 года, до принятия налогового закона в декабре того же года ».

Реформа здравоохранения

CBO с 2010 года постоянно сообщало, что Закон о защите пациентов и доступном медицинском обслуживании (также известный как «Obamacare») сократит дефицит, поскольку его повышение налогов и сокращение будущих расходов на Medicare компенсируют его дополнительные расходы на субсидии для домохозяйств с низким доходом. В июне 2015 года CBO сообщило, что отмена ACA увеличит дефицит от 137 до 353 миллиардов долларов за период 2016–2025 годов в целом, в зависимости от воздействия макроэкономических эффектов обратной связи . Другими словами, ACA сокращает дефицит, так как его отмена приведет к увеличению дефицита.

Попечители Medicare предоставляют годовой отчет о финансах программы. Прогнозы на 2009 и 2015 годы существенно различаются, в основном из-за изменений прогнозируемых темпов роста затрат на здравоохранение, которые значительно снизились. Вместо того, чтобы вырасти почти до 12% ВВП в течение прогнозируемого периода (до 2080 года), как прогнозировалось в 2009 году, в прогнозе на 2015 год расходы на Medicare вырастут до 6% ВВП, что сопоставимо с программой социального обеспечения.

Увеличение расходов на здравоохранение является одним из основных факторов долгосрочного бюджетного дефицита. Долгосрочная бюджетная ситуация в прогнозе на 2015 год значительно улучшилась по сравнению с прогнозом на 2009 год согласно Отчету попечителей.

Расходы на здравоохранение в США составили примерно 3,2 триллиона долларов или почти 10 000 долларов на человека в 2015 году. Основные категории расходов включают больничное обслуживание (32%), услуги врачей и клинические услуги (20%) и рецептурные лекарства (10%). Затраты в США в 2016 году были существенно выше, чем в других странах ОЭСР, на уровне 17,2% ВВП против 12,4% ВВП для следующей по дороговизне страны (Швейцарии). По масштабу разница в 5% ВВП составляет около 1 триллиона долларов или 3000 долларов на человека. Некоторые из многих причин, приведенных для разницы в стоимости с другими странами, включают: более высокие административные расходы частной системы с множественными платежными процессами; более высокие затраты на те же продукты и услуги; более дорогой объем / набор услуг с более высоким использованием более дорогих специалистов; агрессивное лечение очень больных пожилых людей по сравнению с паллиативной помощью; меньшее использование государственного вмешательства в ценообразование; и более высокий уровень доходов стимулирует рост спроса на здравоохранение. Затраты на здравоохранение являются основным фактором роста затрат на медицинское страхование, что приводит к проблемам с доступностью медицинского страхования для миллионов семей. Продолжаются дискуссии о том, достаточно ли действующий закон (ACA / Obamacare) и республиканские альтернативы (AHCA и BCRA) для решения проблемы затрат.

Великая рецессия

Несколько основных экономических показателей США восстановились после кризиса субстандартного ипотечного кредитования 2007–2009
годов и Великой рецессии к периоду 2013–2014 годов.

После рецессии 2007–2009 гг. В США возникло несколько важных финансовых дебатов по ключевым вопросам:

  1. Что вызвало значительный рост дефицита во время Великой рецессии и вскоре после нее? CBO сообщило, что увеличение дефицита было вызвано главным образом экономическим спадом, а не политическим выбором. Доходы упали, в то время как расходы на социальную защиту увеличились для таких программ, как пособие по безработице и продовольственные талоны, поскольку все больше семей имели право на получение пособий. С 2008 по 2009 год значительное увеличение дефицита также было вызвано расходами на программы стимулирования и спасения.
  2. Следует ли допустить, чтобы налоговые льготы Буша в 2001 и 2003 годах истекли в 2010 году, как и планировалось? В конце концов, налоговые льготы Буша истекли для налогоплательщиков с самым высоким доходом только в рамках Закона о льготах американских налогоплательщиков 2012 года .
  3. Следует ли сохранить значительный дефицит или следует ввести жесткую бюджетную экономию ? В то время как дефицит подскочил с 2008 по 2009 год, к 2014 году он упал до исторического среднего значения по отношению к размеру экономики (ВВП). Это произошло из-за восстановления экономики, которая увеличила налоговые поступления. Кроме того, были увеличены налоги для налогоплательщиков с более высокими доходами, а дискреционные расходы на военные и невоенные нужды были сокращены или ограничены (секвестрированы) в рамках Закона о бюджетном контроле 2011 года .

Влияние коронавируса и закона CARES от 2020 года

COVID-19 пандемии в Соединенных Штатах повлиял экономику значительно , начиная с марта 2020 года, так как были закрыты вниз предприятия и отпускные или уволены персонал. Около 16 миллионов человек подали заявки на страхование по безработице за три недели, закончившиеся 9 апреля. Это привело к значительному увеличению числа безработных, что, как ожидается, приведет к сокращению налоговых поступлений при одновременном увеличении расходов автоматического стабилизатора на страхование по безработице и поддержку питания . В результате негативного экономического воздействия дефицит как государственного, так и федерального бюджета резко возрастет, даже до рассмотрения какого-либо нового законодательства.

Чтобы помочь решить проблему потери доходов миллионов рабочих и помочь предприятиям, Конгресс и президент Трамп 18 марта 2020 года приняли Закон о помощи, помощи и экономической безопасности в связи с коронавирусом (CARES). Он включал ссуды и гранты для предприятий, а также прямые выплаты физических лиц и дополнительное финансирование страхования от безработицы. Некоторые или все ссуды в конечном итоге могут быть возвращены, включая проценты, в то время как меры по расходам должны смягчить негативные последствия экономического кризиса для бюджета. Хотя закон почти наверняка увеличит бюджетный дефицит по сравнению с 10-летним базовым показателем CBO на январь 2020 года (завершенным до коронавируса), в отсутствие законодательства мог произойти полный экономический коллапс.

16 апреля 2020 года CBO представила предварительную оценку закона CARES, согласно которой он увеличит федеральный дефицит примерно на 1,8 триллиона долларов в период 2020-2030 годов. Смета включает:

  • Увеличение обязательных расходов на 988 миллиардов долларов;
  • Снижение доходов на 446 миллиардов долларов; а также
  • Увеличение дискреционных расходов на 326 миллиардов долларов в результате чрезвычайных дополнительных ассигнований.

CBO сообщила, что не все части законопроекта приведут к увеличению дефицита: «Хотя закон предусматривает финансовую помощь на общую сумму более 2 триллионов долларов, прогнозируемые расходы меньше этой суммы, поскольку часть этой помощи предоставляется в форме гарантий по кредитам, которые не оцениваются. чтобы иметь чистое влияние на бюджет. В частности, закон уполномочивает министра финансов выделить до 454 млрд долларов на финансирование механизмов экстренного кредитования, учрежденных Советом управляющих Федеральной резервной системы. Поскольку ожидается, что доходы и расходы, связанные с этим кредитованием, будут примерно компенсировать друг друга, CBO не оценивает эффект дефицита от этого резерва ».

Комитет по ответственному федеральному бюджету , по оценкам, частично в результате в CARES закон , дефицит бюджета на 2020 финансовый год увеличится до рекордных $ 3,8 трлн , или 18,7% ВВП. Что касается масштабов, то в 2009 году дефицит бюджета достиг 9,8% ВВП (1,4 триллиона долларов в номинальном выражении) в разгар Великой рецессии . CBO прогнозирует в январе 2020 года, что дефицит бюджета в 2020 финансовом году составит 1,0 триллион долларов, прежде чем рассматривать влияние пандемии коронавируса или CARES.

Хотя Федеральная резервная система также проводит стимулирующую денежно-кредитную политику , по сути «печатая деньги» в электронном виде для покупки облигаций, ее баланс не является компонентом государственного долга.

Согласно прогнозу CBO в апреле 2020 года, дефицит бюджета в 2020 финансовом году составит 3,7 триллиона долларов (17,9% ВВП) по сравнению с январской оценкой в ​​1 триллион долларов (4,6% ВВП). CBO также прогнозирует, что уровень безработицы вырастет до 16% к третьему кварталу 2020 года и останется выше 10% как в 2020, так и в 2021 году.

Какая партия имеет больший бюджетный дефицит?

Экономисты Алан Блиндер и Марк Уотсон сообщили, что дефицит бюджета, как правило, был меньше при президентах-демократах, на уровне 2,1% потенциального ВВП против 2,8% потенциального ВВП для президентов-республиканцев, что составляет примерно 0,7% ВВП. Их исследование было от президента Трумэна до первого срока президента Обамы, который закончился в январе 2013 года.

Опросы общественного мнения

Согласно опросу Pew Research Center, проведенному в декабре 2012 года, только некоторые из часто обсуждаемых идей по сокращению дефицита пользуются поддержкой большинства:

  • 69% поддерживают повышение ставки налога на прибыль свыше 250 000 долларов.
  • 54% поддерживают ограничения налоговых вычетов, которые могут потребовать налогоплательщики.
  • 52% поддерживают повышение налога на инвестиционный доход.
  • 51% поддерживают сокращение выплат по программе Medicare пожилым людям с высоким доходом.
  • 51% поддерживают сокращение выплат по социальному обеспечению пожилым людям с высоким доходом.

Менее 50% поддерживают повышение пенсионного возраста для социального обеспечения или Medicare, сокращение расходов на оборону, ограничение вычета процентов по ипотеке или сокращение федерального финансирования для лиц с низкими доходами, образования и инфраструктуры.

Предлагаемое сокращение дефицита

Отчет Национальной комиссии по фискальной ответственности и реформе за 2010 год - государственный долг в% ВВП при различных сценариях
Диаграмма водопада показывает причину перехода от дефицита в 1994 году к профициту в 2001 году, измеренному в% ВВП. Поступления от подоходного налога выросли в% от ВВП после повышения налогов для лиц с высокими доходами, в то время как расходы на оборону и процентные ставки снизились по отношению к ВВП.

Стратегии

Существует множество предлагаемых стратегий сокращения дефицита федерального бюджета. Они могут включать выбор политики в отношении налогообложения и расходов, а также политику, направленную на ускорение экономического роста и сокращение безработицы. Например, быстрорастущая экономика предлагает беспроигрышный результат в виде большего, пресловутого, экономического пирога с более высокой занятостью и налоговыми поступлениями, более низкими расходами на социальную защиту и более низким соотношением долга к ВВП. Однако большинство других стратегий представляют собой компромиссный сценарий, при котором деньги или выгоды отнимаются у одних и передаются другим. Расходы можно уменьшить с текущего уровня, заморозить или снизить темп увеличения расходов в будущем. Бюджетные правила также могут применяться для управления расходами. Некоторые изменения могут произойти сегодня, а другие - постепенно. Налоговые поступления могут быть увеличены различными способами: путем повышения налоговых ставок, увеличения объема налогообложения или отмены вычетов и освобождений («налоговые расходы»). Регуляторная неопределенность или барьеры могут быть уменьшены, поскольку они могут заставлять предприятия откладывать решения об инвестициях и найме.

В январе 2017 года CBO сообщило, что: «Последствия для федерального бюджета стареющего населения и быстро растущих расходов на здравоохранение уже очевидны на 10-летнем горизонте - особенно для социального обеспечения и медицинской помощи - и будут расти в размерах сверх базового уровня. До тех пор, пока не будут изменены законы, регулирующие налогово-бюджетную политику, т. е. будут сокращены расходы на крупные программы льгот, увеличены доходы или принята комбинация этих подходов, долг резко возрастет по отношению к ВВП после 2027 года ».

В июне 2012 года председатель Федеральной резервной системы Бен Бернанке рекомендовал три цели для налогово-бюджетной политики: 1) предпринять шаги, чтобы вывести федеральный бюджет на устойчивую бюджетную траекторию; 2) Избегайте ненужных препятствий продолжающемуся восстановлению экономики; и 3) Разработать налоговую политику и программы расходов для содействия укреплению экономики.

Президент Барак Обама заявил в июне 2012 года: «Я сказал, что давайте сделаем долгосрочное сокращение расходов; давайте приступим к долгосрочным реформам; давайте сократим наши расходы на здравоохранение; давайте убедимся, что у нас есть путь, скользкий путь к финансовой ответственности, но в то же время давайте не будем недооценивать то, что нам нужно делать прямо сейчас, чтобы расти. И этот рецепт краткосрочных инвестиций в рост и рабочие места с долгосрочным путем финансовая ответственность - это правильный подход, который, я думаю, не только для Соединенных Штатов, но и для Европы ».

Конкретные предложения

Различные правительственные целевые группы, группы экспертов, частные учреждения, политики и журналисты дали рекомендации по сокращению дефицита и замедлению роста долга. Несколько организаций сравнили будущее влияние этих планов на дефицит, долг и экономику. Один из полезных способов измерения воздействия планов - сравнить их с точки зрения доходов и расходов в процентах от ВВП во времени, в целом и по категориям. Это помогает проиллюстрировать, как разные авторы плана определили приоритеты отдельных элементов бюджета.

Предложения правительственной комиссии

  • Президент Обама учредил комиссию по бюджетной реформе, Национальную комиссию по фискальной ответственности и реформе, которая выпустила проект отчета в декабре 2010 года. Это предложение иногда называют планом Боулза-Симпсона в честь сопредседателей комиссии. Он включал в себя различные корректировки налогов и расходов, чтобы привести долгосрочные государственные налоговые поступления и расходы в соответствие примерно на уровне 21% ВВП, с уклонением от долга в размере 4 триллионов долларов в течение 10 лет. В соответствии с политикой 2011 года государственный долг увеличится примерно на 10 триллионов долларов за период 2012-2021 годов, так что это предотвращение на 4 триллиона долларов снижает прогнозируемое увеличение долга до 6 триллионов долларов. Центр по бюджетным и политическим приоритетам проанализировал план и сравнил его с другими планами в октябре 2012 года.

Предложения президента Обамы

  • В сентябре 2011 года президент Обама объявил о 10-летнем (2012–2021 гг.) Плане под названием «Жить по средствам и инвестировать в будущее: президентский план по экономическому росту и сокращению дефицита». План включал повышение налогов для богатых, а также сокращение будущих расходов на оборону и Medicare. Социальное обеспечение было исключено из плана. План предусматривал избежание чистого долга в размере 3,2 триллиона долларов в течение 10 лет. Если будет включен Закон о бюджетном контроле 2011 года , это добавит еще 1,2 триллиона долларов сокращения дефицита, что в общей сложности составит 4,4 триллиона долларов. Центр двухпартийной политики (BPC) оценил бюджет президента на 2012 год по нескольким альтернативным предложениям, сообщив, что его доходы относительно ВВП аналогичны рекомендациям экспертной группы Доменичи-Ривлина и Боулза-Симпсона, но расходы немного выше.
  • В июле 2012 года президент Обама внес предложение о прекращении действия налоговых льгот Буша для индивидуальных налогоплательщиков, зарабатывающих более 200 000 долларов, и супружеских пар, зарабатывающих более 250 000 долларов, что составляет 2% самых доходных. Возврат к налоговым ставкам эпохи Клинтона для этих налогоплательщиков означал бы увеличение максимальных ставок до 36% и 39,6% с 33% и 35%. Это принесет примерно 850 миллиардов долларов дохода за десять лет. Это также означало бы повышение ставки налога на инвестиционный доход, который в значительной степени сконцентрирован среди богатых, до 20% с 15%.

Предложения Конгресса

  • Комитет Палаты представителей по бюджету под председательством члена палаты представителей Пол Райан (справа) опубликовал книгу «Путь к процветанию: восстановление обещаний Америки» и бюджет на 2012 год. « Путь» направлен на налоговую реформу (снижение ставок подоходного налога и сокращение налоговых расходов или лазеек); сокращение расходов и контроль; и изменение программ Medicare и Medicaid. Он не предлагает существенных изменений в системе социального обеспечения. Центр двухпартийной политики (BPC) оценил предложение республиканского бюджета на 2012 год, отметив, что в нем были самые низкие расходы и налоговые поступления по отношению к ВВП среди нескольких альтернатив.
  • Прогрессивная фракция Конгресса (КПК) предложила в апреле 2011 года «Народный бюджет», который, по его утверждениям, уравновесит бюджет к 2021 году, сохраняя при этом долг в процентах от ВВП ниже 65%. Он предлагал отменить большинство налоговых сокращений Буша; более высокие ставки подоходного налога для богатых и восстановление налога на наследство, инвестирование в программу занятости и сокращение расходов на оборону. BPC оценил предложение, отметив, что оно имеет самые высокие расходы и налоговые поступления по отношению к ВВП среди нескольких альтернатив. КПК также предложил бюджет на 2014 год под названием «Вернуться к работе». Он включал краткосрочные стимулы, сокращение расходов на оборону и повышение налогов.
  • Конгрессмены Джим Купер (штат Теннесси) и Стивен ЛаТуретт (штат Огайо) предложили бюджет в Палате представителей в марте 2012 года. Хотя он не был принят Палатой представителей, он получил двухпартийную поддержку, каждый из которых получил 17 голосов. вечеринка. Согласно BPC: «... план будет вводить налоговую реформу за счет снижения ставок налога на доходы корпораций и физических лиц и увеличения доходов за счет расширения базы. Утверждаются стратегии, которые улучшают состояние программы социального обеспечения, ограничивают расходы на здравоохранение. рост, контроль над ежегодно ассигнованными расходами и сокращение других программ социального обеспечения ». План предлагает получить примерно на 1 триллион долларов меньше доходов за десятилетие 2013-2022 годов, чем планы Симпсона-Боулза и Доменичи-Ривлина, при более глубоком сокращении дискреционных расходов, не связанных с обороной, и сокращении расходов на оборону, предусмотренных Законом о контроле за бюджетом 2011 года. По данным Центра по бюджетным и политическим приоритетам , этот план идеологически правее планов Симпсона-Боулза или Доменичи-Ривлина.
  • В мае 2012 года республиканцы в Палате представителей выдвинули на голосование в Сенате пять отдельных бюджетных предложений. Предложения республиканцев включали одобренное Палатой представителей предложение председателя Палаты представителей по бюджету Пола Райана и предложение, очень близкое по содержанию к бюджетному предложению, представленному ранее в 2012 году президентом Бараком Обамой. Каждое из трех других предложений требовало значительного сокращения государственных расходов. Бюджет, предложенный сенатором Майком Ли , сократит правительство вдвое в течение следующих 25 лет. Бюджет сенатора Рэнда Пола включал предложенные сокращения Medicare, пособий по социальному обеспечению и закрытие четырех отделов кабинета министров. Бюджетный план сенатора Патрика Туми направлен на то, чтобы сбалансировать бюджет в течение восьми лет. Все пять предложенных планов были отклонены Сенатом.

Предложения частной экспертной комиссии

  • Фонд Питера Г. Петерсона запросил предложения от шести организаций, включая Американский институт предпринимательства, Центр двухпартийной политики , Центр американского прогресса, Институт экономической политики, Фонд наследия и сеть кампусов Института Рузвельта. Рекомендации каждой группы были опубликованы в мае 2011 года. Годом позже «Инициатива решений II» обратилась к пяти ведущим аналитическим центрам - Американскому форуму действий, Центру двухпартийной политики, Центру американского прогресса, Институту экономической политики и Фонду наследия - для решения краткосрочных финансовых проблем «фискального обрыва», предлагая обновленные долгосрочные планы. В 2015 году Фонд Петерсона предложил Американскому форуму действий, Американскому институту предпринимательства, Центру двухпартийной политики, Центру американского прогресса и Институту экономической политики разработать конкретные, «оцениваемые» политические предложения по установлению устойчивого федерального бюджета. , долгосрочный путь к процветанию и экономическому росту.
  • Центр двухпартийной политики (BPC) спонсировал Целевую группу по сокращению долга под сопредседательством Пита В. Доменичи и Элис М. Ривлин . Группа Доменичи-Ривлина создала отчет под названием «Восстановление будущего Америки», который был опубликован в ноябре 2010 года. В плане утверждалось, что соотношение долга к ВВП будет стабилизировано на уровне 60%, а в период 2011–2020 годов можно избежать выплаты долга на сумму до 6 триллионов долларов. . Конкретные элементы плана включали замораживание расходов на оборону и не оборону на 4–5 лет, реформу налога на прибыль, отмену налоговых расходов, а также национальный налог с продаж или налог на добавленную стоимость (НДС).
  • В феврале 2013 года проект Hamilton опубликовал руководство с 15 различными предложениями от различных экспертов по политике и бюджету. Авторам было предложено представить прагматичные, основанные на фактах предложения, которые позволили бы сократить дефицит и принести более широкие экономические выгоды. Предложения включали , среди прочего, налог на добавленную стоимость и сокращение налоговых расходов .

Сроки решения

В настоящее время ведутся серьезные дебаты относительно срочности решения краткосрочных и долгосрочных бюджетных проблем. Перед рецессией в США в 2008-2009 годах эксперты выступали за немедленное принятие мер по преодолению неустойчивой траектории федерального дефицита. Например, председатель ФРС Бен Бернанке заявил в январе 2007 года: «Чем дольше мы ждем, тем суровее, суровее, тем сложнее будут задачи. Я думаю, что подходящее время для начала было около 10 лет назад».

Однако после рецессии в США в 2008-2009 годах эксперты утверждали, что более долгосрочные меры жесткой экономии не должны мешать мерам по решению краткосрочных экономических проблем, связанных с высоким уровнем безработицы и медленным ростом. Бен Бернанке писал в сентябре 2011 года: «... две цели - достижение финансовой устойчивости , которая является результатом ответственной политики, разработанной на долгосрочную перспективу, и недопущение создания финансовых препятствий для восстановления - не являются несовместимыми. Действовать сейчас, чтобы внедрить надежный план по сокращению будущего дефицита в долгосрочной перспективе, при одновременном внимании к последствиям выбора бюджета для восстановления в ближайшем будущем, может помочь достижению обеих целей ».

Управляющий директор МВФ Кристин Лагард написала в августе 2011 года: «Для стран с развитой экономикой существует безошибочная необходимость восстановить финансовую устойчивость за счет надежных планов консолидации [сокращения дефицита]. В то же время мы знаем, что слишком быстрое нажатие на тормоза повредит экономике восстановление и ухудшение перспектив занятости. Таким образом, налогово-бюджетная корректировка должна разрешить загадку, заключающуюся в том, чтобы не быть ни слишком быстрыми, ни слишком медленными. Формирование бюджетной консолидации Goldilocks - это вопрос времени. Необходим двойной акцент на среднесрочной консолидации и краткосрочной поддержке рост и рабочие места. Это может звучать противоречиво, но эти два аспекта взаимно усиливают друг друга. Решения о будущей консолидации, решение проблем, которые приведут к устойчивому улучшению налогово-бюджетной политики, создают в ближайшем будущем пространство для политики, поддерживающей рост и создание рабочих мест ».

Общие расходы в недавних бюджетных документах

Годовые расходы США за 1930–2014 гг. Наряду с ВВП США для сравнения.
История расходов на федеральном уровне, уровне штата и на местном уровне.
Федеральные доходы и расходы
Расходы федерального бюджета в процентах
Доходы и расходы федерального правительства История
Налоги на доходы по истории диаграммы источника
Федеральные расходы против доходов

Бюджетный год длится с 1 октября по 30 сентября следующего года и представляется Президентом Конгрессу до октября следующего года. Таким образом, бюджет на 2013 год представляется до конца сентября 2012 года. Это означает, что бюджет на 2001 год был представлен Биллом Клинтоном и действовал в течение большей части первого года пребывания Джорджа Буша у власти. Бюджет, представленный Джорджем Бушем в последний год его пребывания у власти, был бюджетом 2009 года, который действовал на протяжении большей части первого года пребывания Барака Обамы у власти.

Президентский бюджет также содержит прогнозы доходов и расходов на текущий финансовый год, ближайшие финансовые годы, а также на несколько будущих финансовых лет. В последние годы президентский бюджет содержал прогнозы на пять лет вперед. Бюджетное управление Конгресса (CBO) выпускает «Бюджетные и экономические прогнозы» каждый январь и анализ бюджета президента каждый март. CBO также публикует обновленный бюджет и экономические прогнозы в августе.

Фактические данные о бюджете за предыдущие годы доступны в Бюджетном управлении Конгресса; см. ссылки «Исторические данные бюджета» на главной странице «Бюджета и экономического прогноза». и от Управления управления и бюджета (OMB).

Смотрите также

Рекомендации

Внешние ссылки

Последние документы CBO

Примеры "Chart Talk"

Один из лучших способов понять долгосрочные бюджетные риски - использовать полезные диаграммы. Следующие источники содержат диаграммы и комментарии:

Бюджетные игры и симуляторы